一、基本情况

　　（一）项目概况

　　红河州归国华侨联合会2023年东盟华商红河行专项经费项目是根据关于请求将“东盟华商红河行”专项资金、关于印发《红河哈尼族彝族自治州归国华侨联合会机关机构改革实施方案》的通知、红河州州级预算支出事前绩效评估管理暂行办法、云南加快建设我国面向南亚东南亚辐射中心新闻发布会举办和侨联工作计划设立项目实施内容和项目绩效目标。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，为全面贯彻落实党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神和国务院关于支持云南加快建设我国面向南亚东南亚辐射中心的意见，按照云南省发展布局和发展资源经济、口岸经济、园区经济重大部署，旨在发挥东盟华商会涉侨平台作用，积极引导海内外华侨华人“聚焦红河、走进红河”，全方位宣传展示红河州重点产业发展、区位优势、资源优势、政策优势及投资环境等核心元素，进一步激发海外侨胞和归侨侨眷参与祖国建设的积极性，促进红河与世界各国尤其是南亚东南亚国家和地区的友好往来，汇聚推动红河州中国式现代化建设的“侨”力量。

　　主要内容：2023年州侨联专项经费主要内容是：认真履行“服务经济发展、依法维护侨益、拓展海外联谊、有序参政议政、弘扬中华文化、参与社会建设”六项职能，积极搭建凝聚侨心、汇集侨智、发挥侨力的平台，建立国内侨资、海外和港澳台侨商的联系网络，在对外开放、招商引资和助力脱贫攻坚持续乡村振兴中发挥“侨”的独特作用，更好地承接和延续东盟华商的资源，加强与东盟华商交流合作，搭建平台创造条件吸引广大侨商来红河州投资兴业，切实把侨资、侨智、侨力变为推动红河经济社会发展的“新动力”，在服务经济社会发展中贡献侨界力量。

　　实施情况：2023年我单位部门预算财政拨款项目经费30万元，主要是州侨联专项经费15万元，东盟华商红河行专项经费15万元。其中：东盟华商红河行专项经费包括租车费2万元，会议费0.5万元，其他商品服务支出1.5万元，办公费11万元。

　　我会制定了《红河州侨联预算管理内部控制制度》和相关内部控制制度，从预算管理职责及内容和预算编审、审核、执行、调整以及决算管理、绩效评价管理等四个方面对本单位的预算管理制度进行规范和具体要求。

　　通过对我单位支出绩效目标的设置情况、资金使用情况、资金实施管理情况、整体支出绩效表现情况进行自我评价，州侨联资金使用达到了预期目标，资金管理规范、资金使用有效，资金支出效率和效果较好。

　　（二）项目绩效目标

　　总体目标：认真履行“服务经济发展、依法维护侨益、拓展海外联谊、有序参政议政、弘扬中华文化、参与社会建设”六项职能，更好的承接和延续东盟华商的资源，加强与东盟华商交流合作，搭建平台创造条件吸引广大侨商来红河州投资兴业，切实把侨资、侨智、侨力变为推动红河经济社会发展的“新动力”。

　　阶段性目标：积极搭建凝聚侨心、汇集侨智、发挥侨力的平台，建立国内侨资、海外和港澳台侨商的联系网络，在对外开放、招商引资和助力脱贫攻坚持续乡村振兴中发挥“侨”的独特作用，努力服务红河经济社会发展。

　　（三）项目组织管理情况

　　职责分工：办公室是部门预算绩效监控管理工作的牵头部门。主要职责包括：1.负责对部门开展绩效监控的总体组织和指导。2.研究制定绩效监控管理制度办法。3.根据工作需要开展重点绩效监控。4.督促绩效监控结果应用。5.履行的其他绩效监控职责。

　　财务室和相关部室是实施预算绩效监控的责任主体。主要职责包括：1.建立本部门预算绩效监控制度，明确开展绩效监控的内部职责分工和工作方式。2.负责组织开展部门预算绩效监控工作，对单位的绩效监控工作进行指导和监督，明确工作要求，加强绩效监控结果应用等。按照要求向州财政局报送绩效监控结果和结果应用情况。3.按照“谁支出，谁负责”的原则，财务室及其相关部室负责开展预算绩效日常监控，定期对绩效监控信息进行收集、审核、分析、汇总、填报，并对填报信息真实、准确性负责；分析偏离绩效目标的原因，并及时采取纠偏措施，确保绩效目标如期实现。4.对重大政策和项目开展重点绩效监控。5.履行的其他绩效监控职责。

　　管理流程：绩效监控采用目标比较法，用定量分析和定性分析相结合的方式，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较，对目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况进行综合分析。

　　定量分析是指可以通过数据进行计算分析，并以具体数值形式反映绩效评价结果情况的指标。定性分析是指无法通过数量计算分析评价结果，而采取对评价对象进行客观描述和定性分析的方式来反映绩效评价结果的指标。

　　绩效监控包括及时性、合规性和有效性监控。及时性监控重点关注资金拨付和形成支出的情况，尤其是上年结转资金较大、当年新增预算以及预算执行环境发生重大变化等情况。合规性监控重点关注相关预算管理制度落实情况、项目预算资金使用过程中的无预算开支、超预算开支、挤占挪用预算资金、违规采购、超标准配置资产等情况；有效性监控重点关注项目执行是否与绩效目标一致、执行效果能否达到预期等。

　　绩效监控工作是对绩效目标实现程度和预算执行情况的“双监控”，是全流程的持续性管理，主要采取部门日常监控和定期监控相结合的方式开展。

　　办公室对部门整体支出及项目支出预算绩效实行日常监控全覆盖，通过项目跟踪检查、数据统计分析等，动态了解和掌握项目目标实现程度、资金支出进度、项目实施进程等，对绩效监控中发现的问题及时反馈、督促整改、加强纠偏。

　　部门分别对1—6月和1—9月预算执行情况和绩效目标实现程度等开展两次绩效监控汇总分析和填报，具体工作如下：

　　1.收集绩效监控信息。对照批复的绩效目标和资金预算，以绩效目标和预算执行情况为重点收集绩效监控信息。

　　2.分析绩效监控信息。在收集上述绩效信息的基础上，对偏离绩效目标的原因进行分析，对全年绩效目标完成情况进行预判，并对预计年底不能完成目标的原因及拟采取的改进措施做出说明。

　　3.定期填报绩效监控情况表。⑴分析绩效监控信息的基础上，每年的7月10日和10月10日前分别填写1—6月和1—9月《红河州州本级部门整体支出绩效目标执行监控表》、《红河州州本级项目支出绩效目标执行监控表》和《州对下专项转移支付支出明细跟踪表》，经办公室审核后报财务室汇总。⑵一般公共预算、政府性基金预算项目的绩效监控情况在云南省地方财政预算标准化管理平台上进行填报，国有资本经营预算的绩效监控情况按照州财政局部门预算管理科室相关要求报送和审核。⑶报送绩效监控报告。各部室开展重大政策和项目的绩效监控工作完成后，应及时总结经验、发现问题、提出下一步改进措施，形成当年本部门的重大政策和项目的绩效监控报告，于当年10月20日前报财务室汇总上报州财政局。

　　组织实施、制度建设情况：绩效监控结果作为以后年度预算安排（资金分配、资金拨付、项目完成后的绩效评价、项目资金结余结转和部门预算绩效管理考核的重要依据）和政策制定的参考，绩效监控工作情况作为年度预算执行完成后绩效评价的参考依据以及本单位预算绩效管理工作考核的内容。

　　通过绩效监控信息深入分析预算执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，对绩效监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时采取分类处置措施予以纠正：

　　1.对于因政策变化、突发事件等客观因素导致预算执行进度缓慢或预计无法实现绩效目标的，本着实事求是的原则，及时按程序报批，调减预算和调整绩效目标。2.对于绩效监控中发现一般问题的，主动整改、纠正并上办公室，由办公室做出相关整改措施。3.对于绩效监控中发现的预算执行与绩效目标偏离较大、存在损失浪费或风险等情况，及时纠偏止损。

　　2.对部门绩效监控结果进行审核分析，对发现的问题和风险进行研判，督促相关部室改进管理，确保预算资金安全有效。

　　3.对绩效监控过程中发现的违法违规行为，依照有关法律法规追究责任。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　绩效评价目的：为强化部门预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平；为提高公共项目管理水平，更好地进行公共项目管理，全面发挥公共项目的最大效益。了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，切实提高我单位的项目管理水平、财政资金使用效益和工作效率，并将评价结果作为改进州侨联预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

　　绩效对象和范围：东盟华商红河行专项经费共计15万元。

　　（二）绩效评价

　　根据红河州财政局转发省财政厅关于做好《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）的要求的通知文件精神，采用指标体系对州侨联专项经费，从产出指标（数量指标）、效益指标（社会效益指标）、满意度指标（服务对象满意度指标）等方面进行客观而全面的评价。

　　数量指标通过：1.考察项目；2.召开项目推荐会；3.促进交流；4.助力招商引资；5.助力招商引资，定量扣评；时效指标通过：1.9月30日预算执行进度；2.11月30日预算执行进度，定量扣评；社会效益指标通过：1.促进东盟华商在红河交流与合作；2.发挥桥梁纽带作用，满意度问卷调查，定性扣评；服务对象满意度指标通过：1.来访华商满意度；2.帮扶对象满意度问卷调查，定量扣评。

　　（三）绩效评价工作过程

　　本次绩效评价采用定量与定性相结合，以材料核查为基础，组织侨联部门人员，对东盟华商红河行专项经费进行系统、科学的评价。

　　三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

　　（一）绩效评价综合结论

　　通过本次绩效评价，我侨联在2023年中，完成项目绩效指标89%，获得89分（满分）。产出指标49%、效益指标30%、满意度指标10%均已全部完成。

　　（二）绩效目标实现情况

　　产出指标：数量指标：1.考察项目2次；2.接召开推荐会2次；3.促进交流2次；4.助力招商引资2次；时效指标：1.9月30日预算执行进度53.93%；2.11月30日预算执行进度100%。除时效指标外，都以达到年度指标，完成产出指标49%。

　　效益指标：1.促进东盟华商在红河交流与合作，有增强促进；2.发挥桥梁纽带作用，有效发挥；都已达到年度指标，完成效益指标30%。

　　满意度指标：1.通过调查问卷对来访华商满意度评价满意达100%；2.通过调查问卷对帮扶对象满意度评价满意达100%达成年度指标，完成满意度指标10%。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　项目立项：项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；符合行业发展规划和政策要求；与部门职责范围相符，属于部门履职所需；属于公共财政支持范围，符合中央、地方事权支出责任划分原则；与相关部门同类项目或部门内部相关项目不重复。项目立项规范性：项目按照规定的程序申请设立；审批文件、材料符合相关要求；事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。

　　绩效目标。绩效目标合理性：项目有绩效目标；绩效目标与实际工作内容具有相关性；项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平；与预算确定的项目资金量相匹配。绩效指标明确性：项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；通过清晰、可衡量的指标值予以体现；项目目标任务数或计划数相对应。

　　资金投入。资金预算科学性：项目预算编制经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标相适应。资金分配合理性：项目预算资金分配有测算依据，与补助单位实际相适应。

　　（二）项目过程情况分析

　　资金管理：资金到位率：实际到位资金与预算资金的比率100%。预算执行率：项目的预算执行率100%。资金使用合规性：符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　组织实施：管理制度健全性：州侨联具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度合法、合规、完整。制度执行有效性：侨联严格遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续完备；项目资料齐全并及时归档；项目实落实到位。

　　（三）项目产出情况分析

　　产出数量。数量指标：1.考察项目2次；2.接召开推荐会2次；3.促进交流2次；4.助力招商引资2次；实现绩效目标。

　　产出质量：项目工作完成率达到100%。产出时效：2023年9月30日预算执行进度为53.93%；2023年11月30日预算执行进度达到100%。产出成本：州侨联专项项目经费5.39万。

　　（四）项目效益情况分析

　　项目效益：1.促进东盟华商在红河交流与合作，全年执行情况通过问卷调查了解华商在红河交流与合作中是否有利于促进华商的沟通交流有增强促进；2、发挥桥梁纽带作用，年度指标有效发挥，全年执行情况通过问卷调查了解州侨联工作是否发挥桥梁纽带作用，有效发挥桥梁纽带作用，实现绩效目标。

　　社会公共或服务对象满意度：1.通过调查问卷对来访华商满意度评价满意达100%；2.通过调查问卷对帮扶对象满意度评价满意达100%，实现绩效目标。

　　五、主要经验及做法

　　1.领导重视。州侨联对开展绩效管理工作十分重视，成立了绩效管理工作领导小组，制定了一系列规章制度，始终都将其摆在重要议事日程。

　　2.精心预算。在预算编制之前要对侨联的工作进行详细的了解，编制预算切合单位的工作，确保每一项工作都有财政资金的保障，财政预算能够更好的保障侨联工作的正常推动；

　　3.严格执行。在预算执行的整个过程中做到合法、合规，严格按照预算法的相关要求来执行预算支出，每一笔支出都严格的审核，按照会计核算的相关要求来进行核算，提高资金的使用效率，确保预算资金的作用充分发挥。

　　六、存在的问题及原因分析

　　1.项目设定的绩效目标不够合理。由于部分费用由省侨联承担，时效指标不能合理完成。

　　2.绩效评价指标没有一个共性指标库，特别是效益指标方面。

　　3.合理设定项目绩效目标，努力让绩效目标能够完全反映专项资金的投入产出和效益。

　　七、有关建议

　　1.对项目评价中反映出的不足，进行整改完善。

　　2.加强绩效管理培训，提高绩效工作水平。

　　八、其他需要说明的问题

　　无

　　附件：红河州归国华侨联合会东盟华商红河行项目支出绩效单位自评表2-2-2

　　红河州归国华侨联合会

　　2024年3月8日