一、基本情况

　　（一）项目概况

　　1.项目背景

　　小轮车赛场于2006年3月建成，位于红河州中小学示范性综合实践基地旁，占地面积为10462.63㎡。2023年3月经上级部门同意，州实践基地与州奥体中心达成了小轮车赛场合作共用的协议，小轮车赛场交给州实践基地管理使用。交付时，场地内水电正常供应，房屋及附近无滑坡、崩塌、泥石流、地面塌陷、地裂缝等不良地质作用分布，具备对场地整理、房屋墙面涂层、周围围栏、供配水电、卫生设施、照明等基础设施修缮提升改造条件。

　　2.项目建设内容

　　拟对小轮车赛场原房屋墙面涂层翻新、修复周围围栏、改造供配水电、照明和卫生设施及场地杂草清除等基础设施修缮提升改造。2023年度完成以上提升改造内容，达到学生使用基本条件。本项目建设用地面积为10462.63㎡，可提供300位学生同时开展综合实践教育活动。

　　3.项目实施情况

　　项目总经费200000.00元，于2023年10月19日开工，2023年12月11日已通过竣工验收。

　　4.资金投入和使用情况

　　实际完成支付100000.00元。

　　（三）项目绩效目标

　　项目总目标：2023年度完成原房屋墙面涂层、周围围栏、供配水电、卫生设施、照明及场地杂草清除等基础设施修缮提升改造，达到学生使用基本条件。本项目占地面积为10462.63㎡,其中房屋面积为492.9㎡，草坪场地6453㎡。

　　（四）项目组织管理情况

　　1.主管部门及实施部门的职责情况

　　根据《红河州机构编制委员会关于设立红河州中小学示范性综合实践基地的批复》（红编[2016]43号）文件批准，同意成立红河哈尼族彝族自治州中小学示范性综合实践基地，为红河州教育局下属相当于正科级的全额拨款公益一类事业单位，内设办公室、教务处、实践训练处、后勤保卫处4个处室机构。

　　根据《中共红河州委机构编制委员会办公室关于印发< 红河哈尼族彝族自治州教育体育局所属事业单位机构编制方案>的通知》（红编办〔2019〕26号），红河州中小学示范性综合实践基地主要职责：指导全州中小学生综合实践教育活动，组织中小学生进行生存体验、素质拓展、科学实践、专题教育等实践教育活动，培养学生社会责任感、创新精神和实践能力，实施素质教育，开展中小学生研学实践教育工作，完成上级交办的工作任务。

　　2.预算管理情况

　　《红河州教育体育局红河州教育体育局内部控制规范手册》，明确了局机关计划财务科等各科室和直属事业单位的预算管理职责，制定预算工作业务流程，明确预算编制、预算执行、预算调整、预算分析与考核等各环节的控制要求，并在各个环节设置相关的记录或填制相应的凭证，红河基地按照其中预算业务编制、预算执行与调整、预算考核相关要求，加强预算管理和经费使用，确保预算管理工作全过程得到有效控制。

　　3.监管机制

　　为全面推进预算绩效管理工作，完善科学有效的预算绩效管理体系，不断提高财政资金使用效益，促进工作全面开展和特定目标任务的完成，州教育体育局制定了《红河州教育体育局预算绩效管理制度》，出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》等配套办法及实施细则，《红河州教育体育局预算绩效管理制度》明确了预算绩效监控与管理、绩效评价管理、绩效评价结果应用等内容，红河基地将按照制度实施好项目。

　　4.管理制度

　　州实践基地制定了《红河州中小学示范性综合实践基地内部控制规范手册（试行）》，对经费报销审批权限、会议费及培训费管理、政府采购管理、固定资产管理、预算管理、收入管理、支出管理、货币资金管理、项目建设管理、合同管理等进行规范。其中项目建设管理明确了职责分工与授权批准、建设指挥部工作职责、监察审计科工作职责、建设项目决策控制、建设项目实施过程控制等。同时，根据州实践基地《红河州中小学示范性综合实践基地财务管理制度》，加强经费管理。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　（一）绩效评价目的、对象和范围

　　了解2023年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

　　（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等

　　（1）按《财政部关于印发< 项目支出绩效评价管理办法>的通知》的规定，绩效评价遵循以下基本原则:

　　①科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

　　②公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

　　③分级分类原则。绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。

　　④绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

　　（2）评价方法：结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

　　（三）绩效评价工作过程。

　　（1）前期准备：审阅项目实施痕迹材料，对照绩效指标核查项目完成情况。

　　（2）组织实施：成立绩效考核小组，单位主要领导及项目实施负责人牵头，财务部门具体执行绩效考核。

　　（3）分析评价：根据绩效指标和相关评价依据、评价原则，对项目实施情况进行客观评价分析。

　　三、综合评价情况及评价结论

　　（一）绩效评价综合结论。

　　单位自评项目实施绩效评价“优”。

　　绩效目标实现情况等。

　　2023年完成原房屋墙面涂层、周围围栏、供配水电、卫生设施、照明及场地杂草清除等基础设施修缮提升改造，达到学生使用基本条件。

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）项目决策情况分析

　　为改善办学条件，提高教育质量，增强综合实践课程开发和办学能力，有必要对小轮车赛场进行提升改造。

　　（二）项目过程情况分析

　　在资金收支管理上严格按照相关财务制度和单位内控制度执行，保障收支合规。

　　（三）项目产出情况分析

　　完成原房屋墙面涂层、周围围栏、供配水电、卫生设施、照明及场地杂草清除等基础设施修缮提升改造。

　　（四）项目效益情况分析

　　通过此项目实施，已达到学生使用基本条件。

　　三、主要经验及做法

　　严格执行项目预算，加强前期项目测算工作精准的，减小预决算差异。

　　四、存在的问题及原因分析

　　资金未全额支付，100000.00元项目经费被收回，影响支付效率。主要原因是项目资金到账较晚，未提前开工，达到支付条件后无资金支付。

　　五、有关建议

　　提高对项目实施阶段各方面细节评估的重视程度，预算精确化，执行标准化，充分预测影响项目进度的各方因素，提前规避风险。

　　八、其他需要说明的问题

　　2023年12月12日申请支付项目尾款100000.00元，因库款不足未支付成功，年底指标被收回。

　　附件：红河州中小学示范性综合实践基地2023年度项目支出绩效单位自评

　　红河州中小学示范性综合实践基地

　　2023年3月7日