根据《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）文件要求，中国（云南）自由贸易试验区红河片区（河口边境经济合作区）管理委员会对红河片区可用规模切块项目资金、中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金2个项目组织开展绩效自评工作。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.红河片区可用规模切块项目资金

（1）项目背景

我部门为持续推进自贸区发展建设，围绕中国（云南）自由贸易试验区红河片区功能定位完成一批项目，谋划对重点项目委托技术服务、法律咨询服务、项目申报及项目管理服务，最大限度获得上级补助资金支持。

（2）主要内容及实施情况

谋划对重点项目委托技术财务、法律咨询服务、项目申报及项目管理服务。引进第三方配合规划建设局、财政金融服务局开展市场化尽调工作、建立储备项目库、尽调评估、区域发展环境经验模式借鉴研究、项目建设内容谋划、项目投资规模估测、资金筹措方案设计、项目申报资金方案辅助编制、专项资金申报审核、项目建议书等材料编制项目管理等工作。

（3）项目投入和使用情况

本项目2024年预算收入为799,400.00元，实际支出为799,400.00元，预算执行率为100%。

2.中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金

（1）项目背景

自贸试验区红河片区（河口边合区）是集产品、仓储、物流服务等多功能为一体的自贸试验区，该片区运行助推了河口外贸转型，也是促进边境仓和海外仓建设和现代服务业、信息经济产业发展的需要。加上国家政策不断推出的一系列鼓励性政策，在智能物流大发展的时代背景下，跨境电商物流的发展不仅推动了国家的产业经济转型升级，也为国家经济发展创造了新的经济增长点。项目契合河口自贸试验区红河片区（河口边合区）的优越跨境资源，通过建设创新型跨境物流分拨体系、创新合作机制等方面促进跨境商贸物流的发展。

（2）主要内容及实施情况

海关综合业务清关中心主体及内部设备购置安装调试、园区主卡口、围网安装施工、配套仓库及业务平台信息化建设等。

（3）项目投入和使用情况

本项目2024年预算收入为9,200,600.00元，实际支出为9,200,600.00元，预算执行率为100%。

（二）项目绩效目标

1.红河片区可用规模切块项目资金

（1）项目总体目标

根据《项目申报表》，自贸试验区红河片区（河口边合区）管委会建立总体目标（2024年—2026年）为“围绕中国（云南）自由贸易试验区红河片区功能定位完成一批项目，谋划对重点项目委托技术财务、法律咨询服务，及项目申报及项目管理服务，最大限度获得上级补助资金支持规范资金，及项目管理开展片区招商引资项目策划咨询，宣传推介等。”

（2）项目阶段性目标（申报资金年度目标）

根据《项目申报书》，自贸试验区红河片区（河口边合区）管委会建立阶段目标（2024年）为“围绕中国（云南）自由贸易试验区红河片区功能定位完成一批项目，谋划对重点项目委托技术财务、法律咨询服务，及项目申报及项目管理服务，最大限度获得上级补助资金支持规范资金，及项目管理开展片区招商引资项目策划咨询，宣传推介等。”

2.中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金

（1）项目总体目标

根据《项目申报表》，自贸试验区红河片区（河口边合区）管委会建立总体目标（2024年—2026年）为“完成海关综合业务清关中心主体及内部设备购置安装调试、园区主卡口、围网安装施工、配套仓库及业务平台信息化建设等。”

（2）项目阶段性目标（申报资金年度目标）

根据《项目申报表》，自贸试验区红河片区（河口边合区）管委会建立阶段性目标（2024年）为“完成海关综合业务清关中心主体及内部设备购置安装调试、园区主卡口、围网安装施工、配套仓库及业务平台信息化建设等。”

（三）项目组织管理情况

自贸试验区红河片区（河口边合区）管委会2024年度申报财政资金预算项目均严格按照我部门相关内控制度进行管理、实施。我部门已成立领导小组并分工，具体分为：询价工作组、项目推进工作组以保障项目实施。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的

通过开展项目支出绩效评价，拟提升预算绩效管理工作水平，加强财政支出管理，强化支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责。

2.绩效评价对象和范围

根据《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》的要求，绩效评价对象为“2025年度财政性资金安排的所有项目进行绩效自评，以资金安排使用和预算绩效管理情况为重点，全面涵盖一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算项目支出及与预算资金相关管理活动，如政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务、政府债务项目等”。我部门2024年申报财政预算资金项目2个，属于财政拨款项目。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准

1.绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，合理确定绩效目标和评价内容，运用简便有效、定量与定性分析相结合的方法进行评价。

（2）公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，做到依据合法、标准统一、资料可靠、实事求是、公开透明。

（3）目标引领原则。绩效评价围绕项目的绩效目标、实施单位的履职目标两个方面开展，设置全面量化或可衡量的指标来评价项目绩效目标的实际完成情况。

（4）绩效相关原则。绩效评价围绕具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.绩效评价指标体系

本次评价指标体系遵照《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》的要求，考虑资金下达文件、预算申报和批复等文件设置。资金支付比例分值占10%，共设置产出、效益和满意度三个一级指标，所占权重分别为50%、30%、10%，产出指标设置了数量、质量、时效、成本四个二级指标；效益指标设置了社会效益、生态效益二个二级指标；满意度指标设置了服务对象满意度指标一个二级指标。三级为根据本次评价项目特点设计的个性指标，详见附件。

3.绩效评价的依据

（1）《中共云南省委 云南省政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（云发〔2019〕11号）；

（2）《云南省财政厅关于印发<云南省项目支出绩效评价管理办法的通知>》（云财绩〔2020〕11号）；

（3）《关于印发<红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》（红财发〔2020〕27号）；

（4）《关于印发<红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

（5）《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）；

（6）其他。

4.评价方法

（1）内控测评

针对关键控制点、项目主要目标设计相关考核指标，识别项目管理和实施过程中可能存在的问题。

（2）资料审阅

通过预算批复、立项政策文件、资金拨付、项目管理和资金管理办法、工作总结、资金收支的会计资料、项目成果的佐证资料、项目考核及验收资料等，进行认真审阅，准确把握项目资金的安排和使用情况、项目实施的内容、服务对象，通过查阅资料初步了解项目实施情况和绩效目标的实现情况，为绩效评价工作收集充分、有效的依据。

（3）比较分析

通过对比项目预定目标和实际产出、效益，分析项目产出数量、质量的完成情况和效益实现程度，分析项目实施产生的社会效益、满意度等效益指标，并对相关佐证资料进行逐一分析、对比，分析项目实施前后的效益，分析项目预期目标的实现情况。

（4）资金查验

通过对项目申报主体明细账、余额表及记账凭证核查，对资金的到位、拨付及使用情况进行梳理和检查，对资金未到位或未使用的原因进行追溯分析。对相关数据逻辑关系进行对比分析，发现疑点时应延伸检查，通过对资金流向的追溯，判断资金使用的合规性、合理性。

5.评价标准

我部门严格按照《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）“自评工作做到实事求是，内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观，严禁刻意提高评价结果、弄虚作假。应按产出和效果的逻辑模型，设定产出、效益、满意度等一级指标三个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。总分一般设置为100分，等级一般划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差”的标准进行评价。

（三）绩效评价工作过程

1.前期准备

为了顺利推进部门自评工作，我中心成立自评工作组，由财务部门牵头，组织各相关部门（室）开展绩效自评工作，并邀请相关专家对部门整体支出绩效自评工作进行业务协助。

2.组织实施

本次部门绩效自评采用了审阅项目资料、现场评价、问卷调查、对比分析、综合评判相结合的绩效评价方法，并遵循“定量为主，定性为辅”的原则。

审阅资料法。审阅我部门项目预算申报、执行、部门履职目标的完成情况等相关基础资料和数据，形成对其职能职责、管理范围、重点任务工作和部门组织管理情况等基础情况的了解，并对资料进行初步分析。

现场评价。现场对我部门项目支出了解其支出明细、项目相关管理制度、项目完成情况、是否达到项目预期的目标和效果进行评分。

比较分析。依据年初预算批复，评价其实际完成情况；依据相关政策文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，评价项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合问卷调查的方式，评价项目预期效益实现程度。

问卷调查。发放问卷调查，真实反映服务对象的满意度情况。

为圆满完成本次绩效自评工作，绩效自评工作组明确了相关绩效评价进度要求。2025年3月20日前完成项目支出绩效自评；2025年4月1日前完成自评成果上报。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论

根据《项目支出单位自评表》，我部门2024年开展红河片区可用规模切块项目资金自评得分为98分，自评等级为“优”；中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金项目自评得分为92.5分，自评等级为“优”。

（二）绩效目标实现情况等

我部门2024年开展红河片区可用规模切块项目资金、中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金两个项目，均已实现年初绩效目标。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

我部门项目设立的绩效目标合理，指标设定明确，预算资金配置合理，项目预算管理良好。

（二）项目过程情况分析

预算管理方面：我部门建立了内部控制制度，财务管理制度、会计核算管理制度健全，但还需要进一步健全完善预算管理制度，制定绩效跟踪制度及专项转移支付资金管理办法。我部门计划在下一步的工作中制定绩效跟踪制度及专项转移支付资金管理办法，进一步在全单位落实预算管理制度，使得预算编报及绩效管理有章可循，进一步提高预算管理水平，提高预算编制的准确、完整性。切实强化预算执行管理，及时督促项目实施，督促加快支付进度。加强监督管理，规范项目资金使用。强化预算绩效管理理念，科学合理地设置绩效目标。

（三）项目产出情况分析

1.红河片区可用规模切块项目资金

产出指标共设置“数量指标、质量指标、时效指标、成本指标”四个二级指标。数量指标共设置“完成咨询服务>=10次、提交咨询服务书面意见、建议、报告>=10份”两个三级指标，实际已完成；质量指标共设置“项目质量=达到（是/否）”一个三级指标，实际已完成；时效指标共设置“在预算年度完成=2024年12月31日（年-月-日）”一个三级指标，实际已完成；成本指标共设置“经济成本指标=79.94万元”一个三级指标，实际已完成。

2.中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金

产出指标共设置“数量指标、质量指标、时效指标”三个二级指标。数量指标共设置“4栋独立业务用房投资完成率=100%”一个三级指标，实际已完成；质量指标共设置“项目验收合格率=100%”一个三级指标，实际已完成；时效指标共设置“项目实施进度=2023年11月（是/否）”一个三级指标，项目完成初验。

（四）项目效益情况分析

1.红河片区可用规模切块项目资金

效益指标共设置“社会效益指标”一个二级指标，具体为“提升基础设施、公共配套设施、产业项目设施=提升（是/否）”一个三级指标，实际已实现提升。

2.中国东盟（河口）跨境电商物流产业园（二期）工程2022年自贸区建设专项资金

效益指标共设置“社会效益指标、生态效益指标”两个二级指标。社会效益指标共设置“申报开通相关信息化业务=完成信息化三级节点建设（是/否）、安全文明施工=不发生通报、责令整改情况（是/否）”两个三级指标，实际已完成；生态效益指标共设置“水土保持和环境保护=不发生责令整改的情况（是/否）”一个三级指标，实际已完成。

五、主要经验及做法

（一）强化组织领导，机构健全。一是及时调整预算绩效管理工作领导小组成员。二是及时传达学习预算绩效管理有关法规、制度、文件，全面分析预算绩效管理工作形势，统筹安排部署、细化工作目标任务，明确职责和要求。三是建立健全制度。修改完善了《中国（云南）自由贸易试验区红河片区（河口边境经济合作区）管委会资金管理暂行办法》等财务制度。四是认真组织开展事前绩效评估、绩效运行监控、绩效评价等工作，采取有力措施，确保工作开展过程中发现的问题得到有效解决。绩效管理工作做到思路清、制度严、落实好。

（二）强化指标库建设，科学全面。根据日常绩效评价等工作实际，从招商引资、项目前期、会议培训、基础设施建设、人才管理等实施内容分类补充完善绩效指标库，绩效目标更加具体量化、合理可行。

（三）强化运行监控，纠偏防错。一是及时监控重点资金拨付和形成支出情况，重点关注是否存在无预算开支、超预算开支、挤占挪用、违规采购、超标准配置资产等情况。三是及时监控实施项目执行信息、关注执行进度慢、绩效水平不高的具体原因，与项目实施部门进行指导、沟通，对发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞，及时采取措施予以纠正。

（四）强化结果运用，约束有力。一是加强项目事前绩效评估运用，充分论证项目实施的充分性和必要性，避免盲目安排项目预算资金。二是结合绩效评价中发现的问题，优化下年度预算支出的方向和结构，提高部门资源配置效率和财政资金使用效益。

六、存在的问题及原因分析

员工架构不均衡，缺乏复合型人才。我部门相应的培训机制尚不完善，基层人员较多，专业管理人员较少，一方面无法顺应时代发展制定出相适应的管理方式；另一方面造成项目建设的推进工作未达到预期。

七、有关建议

培养复合型人才。一是不断优化人才队伍结构，提升人员素质，积极培养懂技术、精业务、会管理的复合型人才，提高我部门的运行能力、效率和水平。二是根据新常态、新要求将制度建设完善，并实现制度创新，完善风险防控机制，提升我部门制度化、规范化、科学化管理水平。

八、其他需要说明的问题

无

附件：中国（云南）自由贸易试验区红河片区（河口边境经济合作区）管理委员会2024年度项目支出绩效单位自评表