一、基本情况

（一）项目概况

全年投入项目经费440.5万元。其中10万元用于小轮车赛场基本条件改善尾款支付；80万元用于开展“边境行”宣传教育活动，培训教师130人，组织学生1300人参加研学实践活动；350万元用于开展铸牢中华民族共同体意识教育研学实践活动，组织不低于32000名学生在州级范围内开展“铸牢中华民族共同体意识”研学实践活动；0.5万元用于红河州教育工作先进个人奖励经费。

（二）项目绩效目标

1.小轮车赛场提升改造项目经费：完成原房屋墙面涂层、周围围栏、供配水电、卫生设施、照明及场地杂草清除等基础设施修缮提升改造，达到学生使用基本条件。

2.“边境行”宣传教育活动项目经费：

（1）组织全州中小学教师完成390人次天教育示范课教学活动；

（2）组织全州中小学教师完成390人次天教学研讨培训；

（3）组织全州中小学生完成1560人次天主题教育活动；

（4）组织全州中小学生完成2340人次天社会实践活动。

3.红河州铸牢中华民族共同体意识教育研学实践活动补助经费：组织学生在州级范围内开展“铸牢中华民族共同体意识”研学实践活动，组织不低于32000人次天活动。

4.红河州教育工作先进个人奖励经费：依据《中共红河州委办公室关于印发红河州教育工作先进集体和先进个人评选表彰实施方案的通知》“对评选出的个人授予‘红河州教育工作先进个人’，颁发证书和一次性奖金”给予每名教育工作先进个人5000元的奖金。

（三）项目组织管理情况

1.主管部门及实施部门的职责情况

根据《红河州机构编制委员会关于设立红河州中小学示范性综合实践基地的批复》（红编[2016]43号）文件批准，同意成立红河哈尼族彝族自治州中小学示范性综合实践基地，为红河州教育局下属相当于正科级的全额拨款公益一类事业单位，内设办公室、教务处、实践训练处、后勤保卫处4个处室机构。

根据《中共红河州委机构编制委员会办公室关于印发<红河哈尼族彝族自治州教育体育局所属事业单位机构编制方案>的通知》（红编办〔2019〕26号），红河州中小学示范性综合实践基地主要职责：指导全州中小学生综合实践教育活动，组织中小学生进行生存体验、素质拓展、科学实践、专题教育等实践教育活动，培养学生社会责任感、创新精神和实践能力，实施素质教育，开展中小学生研学实践教育工作，完成上级交办的工作任务。

2.预算管理情况

《红河州教育体育局红河州教育体育局内部控制规范手册》，明确了局机关计划财务科等各科室和直属事业单位的预算管理职责，制定预算工作业务流程，明确预算编制、预算执行、预算调整、预算分析与考核等各环节的控制要求，并在各个环节设置相关的记录或填制相应的凭证，红河基地按照其中预算业务编制、预算执行与调整、预算考核相关要求，加强预算管理和经费使用，确保预算管理工作全过程得到有效控制。

3.监管机制

为全面推进预算绩效管理工作，完善科学有效的预算绩效管理体系，不断提高财政资金使用效益，促进工作全面开展和特定目标任务的完成，州教育体育局制定了《红河州教育体育局预算绩效管理制度》，出台了《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》、《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》、《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》等配套办法及实施细则，《红河州教育体育局预算绩效管理制度》明确了预算绩效监控与管理、绩效评价管理、绩效评价结果应用等内容，红河基地将按照制度实施好项目。

4.管理制度

州实践基地制定了《红河州中小学示范性综合实践基地内部控制规范手册（试行）》，对经费报销审批权限、会议费及培训费管理、政府采购管理、固定资产管理、预算管理、收入管理、支出管理、货币资金管理、项目建设管理、合同管理等进行规范。其中项目建设管理明确了职责分工与授权批准、建设指挥部工作职责、监察审计科工作职责、建设项目决策控制、建设项目实施过程控制等。同时，根据州实践基地《红河州中小学示范性综合实践基地财务管理制度》，加强经费管理。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

了解2024年项目资金的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1.按《财政部关于印发(项目支出绩效评价管理办法〉的通知》的规定，绩效评价遵循以下基本原则:

（1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的效率性和有效性，严格执行规定的程序。

（2）公正公开原则。绩效评价应当客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）分级分类原则。绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。

（4）绩效相关原则。针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价方法：结合本次绩效评价项目的具体情况，为确保本次绩效评价工作的真实可靠，主要通过审阅资料、现场调研、实地评价、问卷调查、数据分析等方法进行评价。

绩效评价工作过程

1.前期准备：审阅项目实施痕迹材料，对照绩效指标核查项目完成情况。

2.组织实施：成立绩效考核小组，单位主要领导及项目实施负责人牵头，财务部门具体执行绩效考核。

3.分析评价：根据绩效指标和相关评价依据、评价原则，对项目实施情况进行客观评价分析。

三、综合评价情况及评价结论

（一）绩效评价综合结论

单位自评项目实施绩效评价“优”。

绩效目标实现情况

1.小轮车赛场提升改造项目经费：改造已于2023年完成，2024年完成尾款支付。

2.“边境行”宣传教育活动项目经费：

（1）组织全州中小学教师完成390人次天教育示范课教学活动，绩效目标全完成；

（2）组织全州中小学教师完成390人次天教学研讨培训，绩效目标全完成；

（3）组织全州中小学生完成1560人次天主题教育活动，绩效目标全完成；

（4）组织全州中小学生完成2340人次天社会实践活动，绩效目标全完成。

3.红河州铸牢中华民族共同体意识教育研学实践活动补助经费：项目实施周期为2024年9月-2025年8月，2024年预计完成指标16000人次天，实际完成指标22000人次天，完成率137.5%。

4.红河州教育工作先进个人奖励经费：奖励教育工作先进个人1人，发放奖金5000元。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况分析

为改善办学条件，提高教育质量，增强综合实践课程开发和办学能力，引导学生继承和弘扬红色革命传统，培育和践行社会主义核心价值观，传承和发展中华优秀传统文化，不断增强学生对祖国、民族和家乡的热爱，培养爱国情怀、社会责任感、创新精神和实践能力，有必要实施本年度四个项目。

（二）项目过程情况分析

在资金收支管理上严格按照相关财务制度和单位内控制度执行，保障收支合规。

（三）项目产出情况分析

完成所有绩效指标。

（四）项目效益情况分析

惠及红河州十三县市中小学生，提升学生爱国主义认知，传承和发展中华民族优秀文化传统。

五、主要经验及做法

严格执行项目预算，加强前期项目测算工作精准的，减小预决算差异。

六、存在的问题及原因分析

项目立项晚，年度追加预算金额较大。主要原因是政策下达时间在年中，错过当年预算编制时间，只能年中调整预算。

七、有关建议

提高对项目实施阶段各方面细节评估的重视程度，预算精确化，执行标准化，充分预测影响项目进度的各方因素，提前规避风险。

八、其他需要说明的问题

无。

附件：红河州中小学示范性综合实践基地2024年度项目支出绩效单位自评

红河州中小学示范性综合实践基地

2025年4月10日