一、基本情况

（一）项目概况。

红河哈尼族彝族自治州投资促进局（以下简称“州投资促进局”）2024年实施项目共2个，项目资金560万元。具体为：州投资促进专项经费500万元；省级2023年度招商引资目标考核奖补经费60万元。2024年，红河州投资促进局年初预算批复实施项目三个，分别是：州投资促进专项经费500万元；红河州市场化招商奖励专项经费100万元；招商引资“比学赶超”奖励专项经费500万元。年中，云南省投资促进局下达省级2023年度招商引资目标考核奖补经费60万元。共4个项目，项目资金总额1160万元。年度预算执行过程中，因财政资金保障压力较大，州财政压减红河州市场化招商奖励专项经费项目年度全部预算指标100万元和招商引资“比学赶超”奖励专项经费项目年度全部预算指标500万元。经州财政局同意，压减的两个项目，均不纳入2024年度整体支出绩效评价和项目支出绩效评价。

1. 项目立项背景

项目1：州投资促进专项经费

根据省、州招商引资相关文件精神及下达目标，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”；以党的二十大精神作为推动全州招商引资工作的行动指南，紧扣省委“3815”战略发展目标和州委“337”工作思路，始终将“三个经济”的产业招商摆在突出位置，持续强化沿边产业园招商，绿色铝、硅光伏等产业链招商，中越联合招商等重点专项招商工作，推动全州招商引资实现平稳较快发展，实施本项目。

项目2：省级2023年度招商引资目标考核奖补经费。

根据《云南省财政厅关于下达招商引资目标考核奖补经费的通知》（云财外〔2024〕20号），下达红河州2023年度招商引资目标考核奖补经费60万元。为充分发挥省级奖补经费对招商引资工作的激励促进作用，调动大抓招商、招大引强的积极性，进一步有力保障我局招商引资工作的顺利开展，实施本项目。

2. 项目主要内容及实施情况

项目1：州投资促进专项经费

本项目主要用于外出招商、外来客商业务洽谈、小分队精准招商、委托招商、项目册制作及宣传、客商接待、招商服务中心临聘人员工作等经费支出，保障2024年度招商引资工作各项目标完成。

项目2：省级2023年度招商引资目标考核奖补经费

本项目实施是作为年度州投资促进专项经费的补充，有效缓解2024年州投资促进专项经费保障压力大的情况，对全州大抓招商，招大引强的激励、促进作用明显。主要用于补充、推动年度招商引资目标完成的办公、车辆租用、印刷、商务接待、委托招商等工作。

3.资金投入和使用情况

（1）根据《红河州财政局关于下达2024年州本级行政事业单位人员类、运转类和特定目标类项目支出预算的通知》（红财预发〔2024〕15号）文件，2024年州投资促进局项目年初预算资金500万元。

（2）根据《云南省财政厅关于下达招商引资目标考核奖补经费的通知》（云财外〔2024〕20号），下达红河州2023年度招商引资目标考核奖补经费60万元。

截至2024年12月31日，州投资促进局专项经费项目资金实际到位319.83万元，资金到位率100%，实际支出319.83万元，项目资金使用率100%。省级2023年度招商引资目标考核奖补经费实际到位资金60万元，资金到位率100%，实际支出60万元，项目资金使用率100%。具体详见下表：

各项目资金投入、使用情况表

单位：万元

（二）项目绩效目标。

1.总体目标

项目1：州投资促进专项经费

在州委、州政府的正确领导下，紧扣省委“3815”战略发展目标和州委“337”工作思路，始终将“三个经济”的产业招商摆在突出位置，持续强化沿边产业园招商，绿色铝、硅光伏等产业链招商，中越联合招商等重点专项招商工作，推动全州招商引资实现平稳较快发展。

项目2：省级2023年度招商引资目标考核奖补经费

2024年度新增项目，作为州投资促进专项经费的补充，有效缓解2024年州投资促进专项经费保障压力大的情况，充分发挥其对全州大抓招商，招大引强的激励、促进作用。

2.阶段性目标。

项目1：州投资促进专项经费

努力完成：1、引进省外产业招商到位资金300亿元；2、实际利用外资1800万美元；3、新签约投资500万元以上产业类项目260个；4、新开工投资500万元以上产业类项目210个；5、引进1亿元以上制造业项目100个；6、引进10亿元以上项目9个；7、引进世界500强企业1户；8、引进中国500强企业1户；9、新包装项目100个；10、强化招商干部素质提升，积极开展年度招商业务培训。

项目2：省级2023年度招商引资目标考核奖补经费

根据《云南省财政厅关于下达招商引资目标考核奖补经费的通知》（云财外〔2024〕20号）的要求，此项目经费做为招商引资工作经费，充分发挥省级奖励经费的招商引资工作激励作用，补充州投资促进专项经费不足，配合协同完成新引进10亿元以上项目9个等招商引资目标。

（三）项目组织管理情况。

项目1：州投资促进专项经费

1.项目组织机构及职责分工

红河州投资促进局内设7个科室。

（1）办公室。负责机关日常运转工作。承担安全、保密、机要、信访工作；承担机关财务、资产管理、内部审计等工作；承担“红河州招商引资工作委员会办公室”日常工作；负责综合性文件起草等工作；负责机关机构编制、干部人事、教育培训、干部监督、离退休干部的管理和服务工作。

（2）督查考评科。负责制定全州投资促进发展规划，研究、参与起草全州投资促进政策工作，拟定全州投资促进指导性意见及引资目标责任；负责全州招商工作考核数据及国内合作统计分析工作、重大项目调度等综合性工作；负责开展招商引资督导检查、考核评价工作；负责改革发展、法治建设、依法行政工作；负责统筹优化投资环境、项目全程服务、企业投诉服务等工作；对口联系新型化工产业链招商工作。

（3）区域协作科。负责区域投资促进工作；负责统筹重大招商活动、会议、会展工作，负责沪滇经济合作、承接产业转移工作；指导联络政府办事机构、商协会投资促进工作；牵头第一产业及相关新业态投资促进工作，负责协调对接有关部门、县市及园区开展相关产业招商，组织开展产业专题招商活动，跟踪服务项目；对口联系绿色食品及精深加工产业链、绿色新型建材产业链招商工作。

（4）外资促进科。负责开展外资招商工作；负责落实外资工作相关政策，协调推进重大外资项目，组织开展外资招商活动、会议、会展工作，落实外资奖励等有关政策，联系指导全州驻境外商务机构开展招商引资等工作；负责开展进出口贸易、加工贸易等外向型产业招商引资和中老、中越铁路沿线开发投资促进等工作；对口联系现代物流产业链、节能环保产业链招商工作。

（5）产业一科。牵头第二产业及相关新业态投资促进工作，负责协调对接有关部门、县市及园区开展相关产业招商，组织开展产业专题招商活动，跟踪服务项目；负责统筹人才工作；对口联系绿色铝及精深加工产业链、有色金属及新材料产业链、电子信息制造产业链招商工作。

（6）产业二科。牵头第三产业及相关新业态投资促进工作，负责协调对接有关部门、县市及园区开展相关产业招商，组织开展产业专题招商活动，跟踪服务项目；对口联系生物医药产业链、紫陶文旅产业链、通用航空及无人机产业链招商工作。

（7）信息数据科。负责政务公开、政府信息工作；负责重点产业招商引资项目开发，招商宣传片制作，招商项目库和招商信息管理；负责招商引资大数据平台、网站管理运行，负责投资指南、产业政策、重点项目等重要招商引资信息发布工作。对口联系新能源电池及储能产业链招商工作。

2.项目管理制度

（1）《云南省人民政府关于进一步加强招商引资工作的指导意见》（云政发〔2022〕53 号）；

（2）《云南省国内合作统计报表制度(2023年)》；

（3）《云南省国内合作统计工作规范及数据质量控制管理办法(2023 年)》；

（4）《云南省人民政府办公厅关于印发云南省实施招大引强专项行动若干措施的通知》；

（5）《云南省规范招商引资行为促进招商引资高质量发展工作措施》

（6）《省招商委关于印发<云南省招商引资提效专项行动方案>的通知》;

（7）《中共红河州委 红河州人民政府关于进一步加强招商引资工作的实施意见》；

（8）《红河州推行链长制落实“六个大抓”实施方案》；

（9）《联系重点产业链工作制度》；

（10）《红河州重大招商引资项目管理办法》；

（11）《红河州州级招商引资项目联合预审制度（试行）》；

（12）《红河州“飞地经济”项目管理办法（试行）》；

（13）《红河州重点产业招商项目扶持政策（试行）》；

（14）《红河州重大招商引资洽谈项目跟踪工作方案》；

（15）《红河州投资促进局 中国建设银行股份有限公司红河州分行关于建立常态化项目融资对接长效机制的通知》；

（16）《红河州招商引资委员会办公室关于实施招商引资签约项目跟进服务月报制的通知》；

（17）关于调整红河州投资促进局内设机构和事业编制的批复红编(〔2023〕43号)。

3.项目预期风险及应对措施

（1）项目预期风险

①政策执行方面的风险。对政策把握、项目认定、统计数据认定督导不到位的风险；

②项目开发包装工作中的风险。项目开发包装是招商引资的基础，基于红河州实际和产业政策挖掘、开发、包装项目是开展招商引资活动的首要环节。工作中项目开发、包装存在缺乏深入调研分析，项自包装不科学，操作性、可行性低的风险。

③招商引资项目推介洽谈中的风险。招商引资项目推介、洽谈是招商引资工作的关键环节，涉及洽谈双方专业水准的高低、成本与回报等各个方面，稍有不慎，极有可能出现风险。

④合同履行方面的风险。各类招商引资协议、合同条款是招商引资谈判各方权利义务书面化和法律化的体现，存在合同履行的法律风险。

⑤经费保障方面的风险。在保障招商引资工作开展的投资促进专项经费管理使用中，存在违规使用经费的风险。

（2）应对措施

①突出比较优势，精准重点方向、精准谋划项目、精准开展招商。按照“错位发展、差异化发展”要求，围绕省级提出的“老三样”、“新三样”“特三样”“大三样”等主攻方向，结合各地、各园区“十五五”规划指导描绘招商地图、精准招商区域，因地制宜锚定招商重点方向。对有省级以上工业园区的县市，指导和要求其按照“园中园”策划包装项目，强化园区产业集群招大引强、延链补链的作用发挥；对没有省级以上工业园区的县市，指导和要求其按照“一县一业招大商，家门口务工招小商”的原则务实招商，避免出现铺天盖地“招大商”、贪大求全“招小商”的现象。围绕拟签约、在谈、目标企业“三张清单”精准招商，常态化上门拜访对接，动态化更新项目推进情况，避免“满山偏野盲目乱跑”的情况。

②主动适应新形势，不断创新招商引资新模式。加大市场化招商力度，持续加强与行业协会、招商中介等第三方沟通联系，扩大投资来源渠道。主动建立与国有资本运营公司的工作联动机制，更加兼顾产业实体和金融资本招商。联动自贸区红河片区、河口县与老街具体对接沟通，针对双方需求形成合作招商共识。精准梳理目标企业，力争双方每年均有赴两国共同招商的具体安排，推动形成更大范围、更深层次的产业互动合作。

③主动转变观念，加快“硬环境”招商向“软环境”招商的转变。积极做好《云南省规范招商引资行为促进招商引资高质量发展工作措施》精神的宣传解读，在打造诚信政府、培育营商环境、服务能力、服务创新等方面多下功夫，以更好的营商环境和服务能力来吸引和留住企业。坚持法无授权不可为，严格执行行政决策程序，依法依规开展招商引资、签约履约，从源头上避免政府失信行为发生。健全招商引资项目尽职调查、联合预审、合法性审查、公平性竞争审查、事中跟踪问效、优化流转项目利益共享、规范项目准入退出管理等工作机制，确保招商引资制度体系健全完善、决策科学高效，竞争更加良性合规。

④强化责任落实，发挥上下作用、调度各方力量。进一步细化州委开放工作领导小组招商引资工作组牵头抓总、统筹协调、搭建平台、跟进项目、督查促进的工作责任，夯实县市、园区招商引资主体责任，压实主要领导亲自抓、分管领导牵头抓、其他领导协同抓的分级责任体系，落实沿边产业园片区专班、州级12条产业链专班专业谋划、专业招商具体责任。进一步规范在谈项目、项目线索提报和签约项目跟踪服务等管理机制，不断健全重大招商项目库管理。

⑤强化财务管理，增强法律法规和执纪意识，严格执行财经纪律和财务管理规章制度，杜绝违规违纪，确保项目资金安全。有效提高财政资金使用效益。自觉接受检查监督，确保思想不失控，行为不失管。坚持原则，按规章制度和规定程序办事，确保项目资金安全、规范、有效。

项目2：省级2023年度招商引资目标考核奖补经费

1. 项目组织机构及职责分工

（1）督查考评科负责按省级奖励方案报审材料，申报考核奖补经费。

（2）州投资促进局办公室、督查考评科协商州财政局形成分配草案。

（3）州投资促进局办公室、督查考评科负责起草省级奖励经费的分配方案报州人民政府审核。

（4）州财政局、州投资促进局根据州人民政府审核结果下达奖励经费。

2. 项目管理制度

（1）《云南省人民政府关于进一步加强招商引资工作的指导意见》；

（2）《云南省人民政府办公厅关于印发云南省实施招大引强专项行动若干措施的通知》；

（3）《云南省规范招商引资行为促进招商引资高质量发展工作措施》；

（4）《云南省招商引资省对下专项转移支付资金管理暂行办法》；

（5）《中共红河州委 红河州人民政府关于进一步加强招商引资工作的实施意见》；

3. 项目预期风险及应对措施

项目预期风险：对省级2023年度招商引资目标考核奖补经费管理不善、控制不严或违反规定使用。

应对措施：严格执行财务法规制度，加强资金使用事前、事中、事后审核把关，强化监督、检查，自觉接受上级、财政、审计、纪检监查，确保专款专用，充分发挥省级奖补资金使用效益。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

1.绩效评价目的。

（1）严格执行《中华人民共和国预算法》，强化支出责任，提高项目资金使用效益，对项目支出情况开展绩效评价，践行“花钱必问效、无效必问责”。

（2）通过对2024年财政安排项目资金的绩效评价，进一步了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。

（3）促使项目承担科室及项目分管领导，对绩效评价中发现的问题，认真整改，及时调整和完善单位的工作计划和绩效目标，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。

2. 绩效评价对象和范围。

州投资促进局纳入2024年绩效自评项目共2个，涉及项目年初预算资金560万元，占总项目的100%。具体情况如下表：

各项目资金投入、使用情况表 单位：万元

（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（见附表）、评价方法、评价标准、评价抽样等。

1. 绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，全面反映预算项目支出绩效。做到评价内容完整、详细、准确，评分客观、合理、公正。

（2）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

（3）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2. 绩效评价依据

（1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）；

（2）《中华人民共和国预算法实施条例》；

（3）《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》(财预〔2020〕10号)；

（4）《红河州财政局关于印发<红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；

（5）《红河州财政局关于印发<红河州州级项目支出绩效评价管理办法>的通知》（红财绩发〔2020〕12号）；

（6）《红河州财政局关于开展2025年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2025〕3号）；

（7）其他相关资料。

3. 绩效评价指标体系

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）文件及项目实际情况，各项目绩效评价体系分别设置投入、产出、效益和满意度4个一级指标，共下设二级指标15个和三级指标34个。具体详见附件1-1、1-2：红河州投资促进局2024年度项目支出绩效单位自评表。

4. 绩效评价方法

做到实事求是，内容完整、权重合理、数据真实准确、结果客观，杜绝刻意提高评价结果、弄虚作假。按投入、过程、产出和效果的逻辑模型，设定投入、过程、产出与效益、社会评价等一级指标四个，一级指标下各设定了若干个二级指标和三级指标及其分值。总分设置为100分，等级划分为四档：90（含）—100分为优、80（含）—90分为良、60（含）—80分为中、60分以下为差。

定量指标得分按照以下方法评定：与年初指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，分析偏高原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。

定性指标得分按照以下方法评定：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值。

5. 绩效评价标准

评价标准主要包括计划标准、行业标准、历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

6. 绩效评价抽样

州投资促进局2024年全年项目总收入560万元，抽样资金为560万元，抽样比例为100%。

（三）绩效评价工作过程。

1.成立绩效评价领导小组；

2.组织相关人员进行培训；

3.收集相关资料；

4.分析资料、汇总评价数据；

5.填写项目支出绩效单位自评表，撰写绩效自评报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关自评表）

（一）绩效评价综合结论。

州投资促进局2024年实施的2个项目大部分指标均已完成，取得了良好社会、经济效益。经自评，各项目平均得分96.43分，评价等级为“优”。各项目具体得分情况详见下表：

各项目得分情况表

（二）绩效目标实现情况等。

根据各项目实施完成情况，综合项目的产出、效益及资金使用等情况进行了量化打分，所有项目绩效目标基本完成，具体情况如下：

1. 州投资促进专项经费

根据《州投资促进专项经费项目支出绩效目标表》及前期优化过程，州投资促进专项经费项目设定27个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有25个，占总指标数的92.59%，未完成的绩效指标有2个，占总指标数7.41%，未完成指标分别是：9月30日前预算执行支出进度及11月30日前预算执行支出进度。未完成原因分析如下：受客观影响，2024年财政资金保障压力大，加之在构建全国统一大市场、规范招商引资行为等大背景下，红河作为欠发达地区的招商难度进一步加大。导致2024年度预算执行率偏低。

2.省级2023年度招商引资目标考核奖补经费

根据《省级2023年度招商引资目标考核奖补经费项目支出绩效目标表》及指标完善优化，省级2023年度招商引资目标考核奖补经费项目设定7个绩效指标，截至2024年12月31日已完成的绩效指标有6个，占总指标数的85.71%。

未完成指标分别是：9月30日前预算执行支出进度。未完成原因分析如下：受客观影响，一是2024年财政资金保障压力大；二是指标下达时间在2024年4月份，导致此项目虽然在2024年12月31日前预算执行率为100%，但预算执行进度未能如期完成。

四、绩效评价指标分析

（一）项目投入情况分析。

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价满分为10分，实际得分10分，得分率100%，具体情况分析如下：

2024年实施项目预算执行情况表

（二）项目产出情况分析。

从综合评价得分情况看，各项目除“9月30日前完成预算执行支出进度”和“11月30日前完成预算执行支出进度”两个指标完成率较低外，其他指标全部完成，完成率较低主要原因为：一是2024年财政资金保障压力大；二是部分预算指标下达时间较晚；三是在构建全国统一大市场、规范招商引资行为等大背景下，红河作为欠发达地区的招商难度进一步加大。

（三）项目效益情况分析。

从综合评价得分情况看，平均实际得分率100%。所有项目均取得了良好的社会、经济效益。

（四）项目满意度情况分析。

从综合评价得分情况看，各项目此项综合评价实际得分率100%。各项目服务对象对项目实施情况满意度为100%。

各项指标具体分析情况见下表：