一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　红河州中华职业教育社是参照公务员法管理的群众团体，属于州级财政一级预算单位，内设2个职能部门(办公室、社会服务部)，在职在编实有人数5人，编制人数5人，全部是财政供养人员，其中：行政人员3人，工勤编制2人，实有5人。。主要职责是团结联系有关社会力量开展职业教育的调研，为我国职业教育事业的发展建言献策，并积极推进“温暖工程”。2019年在机关正常运行的状态下，主要开展了建言献策、推进温暖工程项目、开展精准扶贫工作、加强组织建设、办学实践和对外交流活动等工作项目。

　　（二）部门绩效目标的设立情况

　　2017年以来，红河州中华职业教育社认真加强绩效目标绩效管理，严格按照州财政局预算绩效编制的要求，既编制本部门整体支出绩效目标，也编制中长期规划项目绩效目标。在规定时间内在DBS系统里上报了绩效目标，经过评审中心专家充分论证和审核，申报的绩效目标符合规定的格式要求、相关内容完整，内容指向明确、细化量化、合理可行。我社无省对下转移支付项目，所以未编制该项绩效目标。具体是：红河州中华职业教育社专项经费(社本级)等供养经费项目年初预算设置了效率指标和效果指标。中华职业教育社惠民培训学校工作经费项目设置绩效指标有效果指标和产出指标。3家单位相关经费补助（红河州业余京剧艺术团2020年元宵晚会工作经费）项目设置绩效指标有产出指标、效果指标和满意度指标。

　　（三）部门整体收支情况

　　2019年部门财政拨款收入450.49万元，其中：本年收入436.3万元，上年结转收入14.19万元。支出方面，2019年部门预算总支出390.3万元。本级财力安排支出390.3万元，其中，基本支出97.18万元，项目支出293.21万元。

　　（四）部门预算管理制度建设情况

　　我社制定了《红河州中华职业教育社财务管理规则》，其中部门“预算管理制度”是这份规则里的第一章内容，它从四个方面对我社的预算管理制度进行了具体要求，分别是年度预算编制制度、预算执行制度、追加预算制度、绩效评价制度。

　　二、绩效自评工作情况

　　（一）绩效自评目的

　　通过对我社预算支出绩效目标的设置情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题和原因，及时总结经验，改进管理措施，切实提高我社的项目管理水平、财政资金使用效益和工作效率，并将评价结果作为改进我社预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

　　（二）自评指标体系

　　详见部门整体支出绩效自评表

　　（三）自评组织过程

　　1.前期准备

　　第一、确定评价对象。我社根据红河州财政局关于印发《红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（红财预〔2015〕97号）、红河州财政局关于印发《红河州州级部门（单位）预算绩效管理工作考核办法（试行）的通知》（红财预〔2015〕98号）、红河州财政局关于印发《红河州财政局关于进一步完善州本级预算单位财政预算绩效目标及指标体系的通知》（红财预发〔2019〕21号）文件精神，结合州财政局的要求，于2019年4月15日前在财政一体化系统里修改完善了我社2019年度部门整体支出绩效目标表。

　　第二、根据各项文件规定，明确了我社评价的实施方式、目的、内容、依据、时间及要求方面的情况。

　　2.组织实施

　　第一、按评价时间、要求，开展我社2019年整体支出绩效自评工作和所有一级项目支出绩效自评工作。

　　第二、按参考提纲撰写绩效自评报告。

　　三、评价情况分析及综合评价结论

　　根据红财预〔2015〕98号文件精神，我社组织开展了2019年度整体支出绩效评价工作，对2019年度所有预算资金进行绩效考评，根据设定的绩效目标，运用合理的评价方法，对预算资金支出经济性、效率性、有效性和可持性进行客观、公正的评价。2019年按州财政的批复执行预算，预算执行率为89.09%，“三公”经费、会议费等一般公务支出严格控制在预算标准内；调整了预算结构，增强了重点工作经费保障能力；加快预算执行进度，资金使用效率有效提升；强化专项资金管理等制度建设，财务管理水平稳步提高。2019年我社整体支出绩效评价包括基本支出绩效评价和项目支出绩效评价。2019年，我社预算总收入支出450.49万元，其中基本支出97.18万元，项目支出293.21万元。

　　基本支出97.18万元，占总支出的25.64％，项目支出293.21万元，占总支出的75.42％，年终结转60.06万元。红河州中华职业教育社是财政全额拨款的参照公务员法管理的事业单位，年初认真编制了人员基础数据报表，年中根据职务、工资变动及时更新基础数据，人员经费、公用经费收入得到了足额保障。支出时人员工资经费是财政统发，公用经费支出我社严格按照《2019年红河州州级部门预算基本支出核定方案》里的科目支出。我社对财政专项资金的分配、使用和管理按照先有办法、后分资金；专款专用、独立核算；统一支付、严格把关；跟踪问效的原则进行管理。严格执行预算，规范了资金审批和支付程序，提高了资金的使用效率。认真开展专项资金绩效管理，在资金分配中的项目申报、评审和安排，均按规定严格执行，各项重点项目资金安排都保证及时到位，每一笔收支都做到有依据、有凭证、有程序、有责任。没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。

　　四、存在的问题和整改情况

　　总的来看，我单位的预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但也存在一些问题需要解决，还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

　　（一）评价指标体系需要进一步完善

　　财政支出评价对象涉及多，项目之间差异性大，但下达的指标都是统一的，没有真正能体现项目效果的个性指标，还不能满足目前工作开展需要。

　　（二）人员素质有待进一步提高

　　由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，造成预算绩效管理指导不到位、认识不到位，理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位。

　　整改情况：一是进一步加强领导。二是建立健全工作机制，通过完善的制度体系保障预算绩效管理工作有效开展。三是加强宣传培训，提高州中华职教社各部门的预算绩效意识。四是加强评价指标体系建设，进一步充实完善个性指标。五是积极运用绩效评价结果。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，切实发挥绩效评价工作的应有作用。我们将在以后的工作中不断提高自身素质，以更好地做好服务工作为己任，不断提升州中华职教社的公众满意度。

　　五、绩效自评结果应用

　　我社的整体支出绩效自评价结果，将作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。在今后编制预算时，不断完善绩效评价指标，及时调整和优化我社后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。重视财政资金使用的绩效评价，用有限的资金履行好中华职业教育社的工作职责，确实为我州的职业教育发展贡献力量。

　　六、主要经验及做法

　　1. 细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

　　2. 加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

　　3．持续抓好“三公”经费控制管理。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

　　4．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

　　七、其他需说明的情况

　　无其他需要说明的情况