红河哈尼族彝族自治州审计局（汇总）2023年预算公开目录

　　第一部分 红河哈尼族彝族自治州审计局（汇总）2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　二、预算单位基本情况

　　三、预算单位收入情况

　　四、预算单位支出情况

　　五、省对下专项转移支付情况

　　六、政府采购预算情况

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　九、其他公开信息

　　第二部分 红河哈尼族彝族自治州审计局（汇总）2023年预算表

　　一、部门财务收支预算总表

　　二、部门收入预算表

　　三、部门支出预算表

　　四、财政拨款收支预算总表

　　五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

　　六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

　　七、部门基本支出预算表

　　八、部门项目支出预算表

　　九、部门项目绩效目标表

　　十、政府性基金预算支出预算表

　　十一、部门政府采购预算表

　　十二、政府购买服务预算表

　　十三、省对下转移支付预算表

　　十四、省对下转移支付绩效目标表

　　十五、新增资产配置表

　　十六、上级补助项目支出预算表

　　十七、部门项目中期规划预算表

红河哈尼族彝族自治州审计局（汇总）2023年预算编制说明

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）部门主要职责

　　1.主管全州审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对州政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

　　2.起草审计地方性法规、政府规章草案和政策并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及有关法规草案。

　　3.向中共红河州委审计委员会提出年度州级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向州人民政府州长提出年度州级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受州政府委托向州人大常委会提出州级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向州委、州政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向州委和州政府有关、县（市）党委和政府通报审计情况和审计结果。

　　4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省级和州级有关重大政策措施贯彻落实情况；州级预算执行情况和其他财政收支，州级各（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县（市）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省财政和州财政转移支付资金；使用州级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；州级投资和以州级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，州级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；州属国有企业和金融机构、州政府规定的州属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

　　5.按照规定对处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

　　6.组织实施对国家、省、州财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与州级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

　　7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或州政府裁决中的有关事项，协助配合有关查处有关重大案件。

　　8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

　　9.与县（市）党委和政府共同领导县（市）级审计机关。依法领导和监督下级审计机关全面工作，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家、省、州有关规定作出的审计决定。

　　10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

　　11.完成州委、州政府交办的其他任务。

　　12.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全州审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大全州统筹力度，强化对下级审计机关的领导，加强与有关的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

　　（二）机构设置情况

　　红河哈尼族彝族自治州审计局是红河哈尼族彝族自治州人民政府组成单位，为正处级。中共红河州委审计委员会办公室设在红河哈尼族彝族自治州审计局。红河哈尼族彝族自治州审计局共设置16个内设机构和州委审计委办秘书科，包括：办公室、计划财务科、法规科、审理督查科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业与金融审计科、经济责任审计一科、经济责任审计二科、内部审计指导监督科、人事科、州委审计委办秘书科。

　　所属单位29个，其中行政单位14个；参公单位0个；事业单位15个。行政单位14个，分别是：

　　1.红河哈尼族彝族自治州审计局（本级）

　　2.个旧市审计局

　　3.开远市审计局

　　4.蒙自市审计局

　　5.建水县审计局

　　6.石屏县审计局

　　7.弥勒市审计局

　　8.泸西县审计局

　　9.屏边苗族自治县审计局

　　10.河口瑶族自治县审计局

　　11.金平苗族瑶族傣族自治县审计局

　　12.元阳县审计局

　　13.红河县审计局

　　14.绿春县审计局

　　事业单位15个，分别是：

　　1.红河州投资审计中心

　　2.红河哈尼族彝族自治州审计局计算机技术中心

　　3.个旧市政府投资审计中心

　　4.开远市政府投资审计中心

　　5.蒙自市政府投资审计中心

　　6.建水县政府投资审计中心

　　7.石屏县政府投资审计中心

　　8.弥勒市政府投资审计中心

　　9.泸西县政府投资审计中心

　　10.红河县政府投资审计中心

　　11.元阳县政府投资审计中心

　　12.绿春县政府投资审计中心

　　13.屏边县政府投资审计中心

　　14.金平县政府投资审计中心

　　15.河口县政府投资审计中心

　　（三）重点工作概述

　　2023年，红河哈尼族彝族自治州审计局将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，强化党对审计工作的领导，依法履行审计监督服务职责。一是全面认真学习党的二十大精神。坚持把学习宣传贯彻党的二十大精神作为全年的首要政治任务和头等大事，以鲜明政治态度和强烈政治责任加强组织领导，做到认识有新高度、学习有新境界、组织实施有新气象。二是坚持党对审计工作的领导。健全完善习近平总书记关于审计工作的重要讲话和指示批示精神的传达学习、任务分解和跟踪督办机制，持续推动习近平总书记关于审计工作的重要指示批示落地落实，确保审计工作正确方向。三是全面履行审计监督职责。持续开展政策落实跟踪审计，促进中央和省、州重大决策部署贯彻落实。聚焦经济社会高质量发展要求，扎实推进预算执行及决算草案、重点专项资金、政府债务、重大公共工程投资等方面审计。聚焦做好审计整改“后半篇文章”。四是持续推动审计工作提质增效。扎实推进审计质效提升三年行动计划，全面巩固提升审计质效年工作成果。认真学习宣传贯彻新修订的审计法，常态化组织开展审计业务测试，强化依法审计意识，提升审计业务水平。坚持以“金审三期”建设为抓手补齐审计工作信息化短板。五是推进审计干部队伍专业化建设。认真贯彻落实习近平总书记“三立”总要求，加强和改进思想政治工作，全面落实党建工作责任制。加强自我革命，持续开展作风效能革命，不断巩固、深化、提升全州审计机关廉洁从审纪律教育成果。加强干部队伍培训和青年干部培养力度，不断提高政治能力和专业素养，提升能查、能说、能写本领，努力打造一支信念坚定、为民服务，业务精通、作风务实、敢于担当、清正廉洁的高素质专业审计干部队伍。

　　二、预算单位基本情况

　　红河哈尼族彝族自治州审计局编制2023年预算单位共29个。其中：财政全额供给单位29个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位14个、参公单位0个、事业单位15个。截至2022年12月统计，基本情况如下：

　　在职人员编制332人，其中：行政编制220人，工勤人员编制18人，事业编制94人。在职实有308人，其中：财政全额保障308人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

　　离退休人员65人，其中：离休0人，退休65人。

　　车辆编制16辆，实有车辆9辆。

　　三、预算单位收入情况

　　（一）部门财务收入情况

　　2023年单位财务总收入97,386,070.07元，其中：一般公共预算83,836,839.07元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入13,549,231.00元。

　　与上年对比增加19,201,070.07元，增长24.55%，其中：一般公用预算较上年增加5,654,839.07元，增长7.23%；非同级财政拨款较上年增加13,549,231.00元。主要原因是进一步落实全口径预算编制，将单位资金的收支纳入预算编制，以及编制2023年预算时有新进人员，在职人员增加，基本支出经费预算增加。

　　（二）财政拨款收入情况

　　2023年单位财政拨款收入83,836,839.07元，其中：本年收入82,775,933.63元，上年结转收入1,060,905.44元。本年收入中，一般公共预算财政拨款82,775,933.63元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

　　与上年对比增加5,654,839.07元，增长7.23%，主要原因是编制2023年预算时有新进人员，在职人员增加，基本支出经费预算增加。

　　四、预算单位支出情况

　　2023年单位预算总支出97,386,070.07元。财政拨款安排支出83,836,839.07元，其中：基本支出64,098,827.52元，与上年对比增加6,334,027.52元，增长10.96%，主要原因是编制2023年预算时有新进人员，在职人员增加，基本支出经费预算增加；项目支出19,738,011.55元，与上年对比减少336,988.45元，下降1.68%，主要原因是2022年有大额采购等支出，申请调增了预算，2023年恢复正常支出预算，项目支出预算减少。

　　财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　　一般公共服务支出-审计事务-行政运行36,844,746.02元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-审计业务17,370,917.31元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-事业运行11,689,956.60元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。

　　一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出2,355,094.24元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出5,827,969.55元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出795,887.79元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗2,229,066.18元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗848,899.79元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助1,457,964.34元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

　　卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出137,350.25元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

　　住房保障支出-住房改革支出-住房公积金4,278,987.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　五、省对下专项转移支付情况

　　1.与中央配套事项

　　无。

　　2.按既定政策标准测算补助事项

　　无。

　　3.经济社会事业发展事项

　　无。

　　六、政府采购预算情况

　　根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目67个，政府采购预算总额14,343,875.75元，其中：政府采购货物预算1,230,244.75元、政府采购服务预算13,113,631.00元、政府采购工程预算0.00元。

　　七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

　　红河哈尼族彝族自治州审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计793,264.46元，较上年减少90,735.54元，下降10.26%，具体变动情况如下：

　　（一）因公出国（境）费

　　红河哈尼族彝族自治州审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

　　与去年对比无增减变化。

　　（二）公务接待费

　　红河哈尼族彝族自治州审计局2023年公务接待费预算为429,345.14元，较上年减少66,654.86元，下降13.44%，国内公务接待批次为1,218次，共计接待6,955人次。

　　减少原因为是严格落实中央八项规定精神，进一步压减公务接待费支出。

　　（三）公务用车购置及运行维护费

　　红河哈尼族彝族自治州审计局2023年公务用车购置及运行维护费为363,919.32元，较上年减少24,080.68元，下降6.21%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费363,919.32元，较上年减少24,080.68元，下降6.21%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为9辆。

　　减少原因是严格落实省委、省政府过“紧日子”要求，进一步压减公务用车购置及运行维护费。

　　八、重点项目预算绩效目标情况

　　红河哈尼族彝族自治州审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2023年设置的绩效目标为：一是完成审计署及省审计厅段安排下达的重大政策措施落实情况跟踪审计、减税降费专项审计和生态文明建设政策落实情况跟踪审计调查。二是推进预算执行审计，包含全州各级地方政府本级2022年度预算执行及决算草案审计、全州专项债券资金管理使用情况审计和州级部门预算执行情况审计；三是加大对扶贫资金审计、保障性安居工程资金绩效审计、医疗保险基金审计、党费使用情况审计等民生资金的审计力度，保障改革发展成果惠及广大人民群众。四是深化经济责任审计，推广领导干部自然资源资产离任审计工作；五是加强政府投资审计，建立健全与公共投资审计相适应的监督工作机制，推进公共投资审计全覆盖；六是开展信息化建设项目及信息系统审计，探索建立信息化建设项目绩效审计评价指标体系，逐步开展对被审计单位信息化建设项目的绩效审计；七是加强审计管理，强化审计过程控制，创新审计成果开发运用机制。八是加强审计队伍建设，加大审计人才培养力度。九是加强精神文明建设，丰富载体，扎实抓好全国文明单位创建。十是加强信息化建设，积极开展信息化审计建设，培养和打造一支信息审计专业团队。

　　九、其他公开信息

　　（一）专业名词解释

　　1.审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，在法定职权范围内开展审计监督。

　　2.其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

　　（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

　　红河哈尼族彝族自治州审计局2023年机关运行经费安排6,606,192.36元，与上年对比增加376,692.36元，增长6.05%，主要原因全州审计机关在编人员增加，按定额标准测算的公用经费相应增加。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2022年12月31日，红河哈尼族彝族自治州审计局资产总额47,540,049.42元，其中，流动资产11,334,558.40元，固定资产34,759,488.99元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,446,002.03元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加1,004,175.25元，其中固定资产增加2,028,058.23元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值377,309.00元；报废报损资产91项，账面原值410,168.95元，实现资产处置收入8,600.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

　　（四）空表说明

　　1.红河哈尼族彝族自治州审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

　　2.红河哈尼族彝族自治州审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

　　3.红河哈尼族彝族自治州审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。