红河卫生职业学院2016年部门决算情况说明　　第一部分  部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  XX年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  XX年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、“三公”经费决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

红河卫生职业学院前身是红河州卫生学校创建于1958年，1996年被云南省人民政府批准为省部级重点中专，2001年被国家教育部批准为国家级重点中专。2012年，经云南省人民政府批准并报教育部同意，在红河州卫生学校的基础上组建了红河卫生职业学院。2012年5月9日，红河卫生职业学院挂牌成立。

目前，红河卫生职业学院开办有临床医学、口腔医学、护理、助产、药学、医学检验技术、医学影像技术、康复治疗技术、眼视光技术、口腔医学技术10个大专专业，有长期合作的实习基地56个，其中附属医院1所、教学医院4所、实习医院 48所、制药企业 3 个。

随着国家“一带一路”倡议构想和国家对大力发展现代职业教育、深化职业教育改革、加快构建医教协同培养医学人才体系的实施，红河卫生职业学院迎来了发展的黄金机遇期。学院紧紧抓住机遇，围绕建成“省内一流高职院校”的目标，秉承“厚德至善、医技精良”的校训，以医药卫生技术技能型人才培养为中心，坚持服务发展、就业导向、工学结合、产教融合、校企合作和自主创新，开展教学与科学研究、文化传承与创新、社会服务，开展广泛的国际交流与合作，努力把学院建设成为培养边疆少数民族地区医药卫生技术技能人才的重要基地，成为面向南亚、东南亚开展卫生教育交流合作的窗口，成为民族团结进步发展的医卫职教示范学校。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中：其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

部门实有人员编制262人，其中：事业编制262人；在职在编实有事业人员262人。

离退休人员81人，其中：退休81人。

实有车辆编制4辆，在编实有车辆4辆。

第二部分   2016年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2016年红河卫生职业学院决算总收入6879.88万元，其中：财政拨款收入6868.88元，占总收入的99%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入11万元，占总收入的1%。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出7023.98万元，其中：基本支出3412.1万元，占总支出的48％；项目支出3611.88万元，占总支出的52％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

（一） 基本支出情况。

2016年用于保障学院正常运转的日常支出3401.10万元。与上年对比支出较上年增加12.11%，原因是因为学生人数的增加聘用了大量临聘教师。包括工资福利较上年增加13.87%，而日常办公经费较上年减少36.13％，得益于节俭办公经费。

（二） 项目支出情况。

2016年用于保障学院完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3611.88万元，与上年对比减少41.57%，原因分析是因为今年获得高等职业教育生均提标奖励补助资金较上年减少较多，而2015年预拨了部分2016年金额。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

总支出7012.98万元。其中：

教育（类）支出6166万元，占一般公共预算财政拨款总支出的88%。主要用于教育事务管理。包括办公支出、项目支出等。

社会保障和就业支出567万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8%。主要用于单位离退休人员工资和公用经费。

重大公共卫生专项60.88万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1%。主要用于农村免费医学生。

住房保障支出218.39万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3%。主要用于在职人员住房公积金，较上年因人数增加稳定增长。

四、“三公”经费决算情况说明

红河卫生职业学院2016年财政拨款“三公”经费决算总额92.18万元，其中，因公出国（境）费支出29.5万元，公务用车购置及运行维护费支出30.97万元，公务接待费支出31.71万元。

2016年“三公”经费决算数比2015年决算数增加30.33万元，增加的主要原因是德标学院要求我院教师到德国参加培训；。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2016年红河卫生职业学院因公出国（境）团组2次，出国（境）7人。实际发生因公出国（境）费29.5万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2016年红河卫生职业学院购置公务用车0辆，年末公务用车保有量4辆，公务用车购置及运行维护费30.97万元。其中：购置费0万元，与2015年决算无变化，原因为我院近几年都未购车；运行维护费30.97万元，比2015年决算增加1.13万元，主要用于保障工作的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出，因车辆年限较长维修费有所增加。

（三）公务接待费

2016年红河卫生职业学院共执行国内公务接待392批次，  5765人，接待费开支31.71万元。公务接待费比2015年决算减少0.3万元，主要用接待专业评估专家。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

因为不是行政单位，也不是参公管理事业单位，所以无机关运行，全部用于教育教学运转。

（二）其他重要事项情况说明

资产负债机构分析年末资产负债率16 %，较去年的33 %有下降。

负债降低的主要原因：去年国家助学金以及高等职业学校工作经费到账较晚，未能及时发放和使用，但今年部分争取了及时发放，所以应付款较去年降低。

固定资产较年初增加21470478.75元，主要是由于本年度购置设备增加 20207921.85元 ；又根据红财资（2016）35处置固定资产共计：599097.00元、红财资（2016）138号处置固定资产共计：663459.90元。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。