目 录

一、财政预算报告（关于红河哈尼族彝族自治州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告）

二、蒙自经济技术开发区2026年三公经费公开

三、2026年对下转移支付情况说明

四、蒙自经济技术开发区地方政府性债务限额和余额情况说明

五、2026年财政名词解释

六、红河州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案附表

关于红河哈尼族彝族自治州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案的报告（书面）

红河州财政局

各位代表：

受州人民政府委托，现将红河州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案提请州十三届人大第六次会议审查，并请州政协委员和列席人员提出意见。

一、2025年地方财政预算执行和“十四五”时期工作回顾

2025年是很不平凡的一年，是“十四五”规划收官和“十五五”谋篇布局的关键之年。在州委的领导下，在州人大及其常委会、州政协监督支持下，全州财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，始终牢记习近平总书记考察云南时的殷殷嘱托，迎难而上、奋力拼搏，坚定不移贯彻新发展理念、推动高质量发展，加力提效实施积极的财政政策，科学统筹财政资源，加强财政预算管理，财政运行总体平稳、稳中有进，为全州经济社会发展提供了坚实的财政支撑。

（一）2025年预算收支情况

1.一般公共预算

（1）全州一般公共预算收入完成153.9亿元，为预算数的103.6%，同比增长5.6%，增收8.2亿元，其中：税收收入完成90.5亿元，同比增长5.2%，增收4.5亿元（主要原因是2024年增值税留抵退税调库2.2亿元拉低基数影响，电力、采矿业以及烟草行业税收增长）；非税收入完成63.4亿元，同比增长6.2%，增收3.7亿元（主要原因是各县市积极盘活国有资产资源，缴入取水贷、资产处置收入等）。一般公共预算支出完成513.5亿元，为预算数的98.6%，同比增长0.1%，增支0.4亿元。

全州一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入153.9亿元，上级补助收入334.6亿元，地方政府一般债务转贷收入41.4亿元，上年结转收入25.3亿元，调入资金21亿元，动用预算稳定调节基金4.6亿元，土地指标调剂转移性收入0.1亿元，收入总计580.9亿元；地方一般公共预算支出513.5亿元，地方政府一般债务还本支出33亿元，上解上级支出9.4亿元，调出资金9.3亿元，土地指标调剂转移性支出0.8亿元，支出总计566亿元，收支相抵，年终与省结账前滚存结余14.9亿元，扣除结转下年支出数13.8亿元，与省结账前净结余为1.1亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

（2）州本级一般公共预算收入完成35.8亿元，为预算数的100.5%，同比增长1%，增收0.4亿元，其中：税收收入完成26.2亿元，同比增长10%，增收2.4亿元（主要是蒙自、弥勒留抵退税调库增加0.6亿元以及烟草行业税收增长）；非税收入完成9.6亿元，同比下降17.5%，减收2亿元（主要是2024年蒙自机场缴入一次性耕地开垦费5.4亿元抬高基数影响，2025年无耕地开垦费）。一般公共预算支出完成107.8亿元，为预算数的90.3%，同比下降14.4%，减支18.1亿元（主要是受2024年增发国债资金退出影响）。

州本级一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入35.8亿元，上级补助收入334.6亿元，地方政府一般债务转贷收入41.4亿元，下级上解收入15.4亿元，上年结转收入4.5亿元，调入资金5.5亿元，动用预算稳定调节基金1.5亿元，收入总计438.7亿元；地方一般公共预算支出107.8亿元，地方政府一般债务还本支出25.1亿元，地方政府一般债务转贷支出15.2亿元，补助下级支出267.2亿元，上解上级支出10.4亿元，调出资金1.9亿元，支出总计427.6亿元。收支相抵，年终与省结账前滚存结余11.1亿元，扣除结转下年支出10.9亿元，州本级一般公共预算与省结账前净结余为0.2亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

（3）蒙自经开区地方一般公共预算收入完成3.4亿元，为预算数的112.5%，同比增长8.2%，增收0.3亿元，其中：税收收入完成3.3亿元，同比增长8.6%，增收0.3亿元；非税收入完成0.1亿元，同比下降1.9%。地方一般公共预算支出完成3.5亿元，为预算数的77.8%，同比下降17.9%，减支0.7亿元。主要原因：上级转移支付资金未达预期，导致支出减少。

蒙自经开区一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入3.4亿元，上级补助收入0.7亿元，地方政府一般债务转贷收入0.4亿元，上年结转收入0.2亿元，动用预算稳定调节基金0.8亿元，收入总计5.5亿元；地方一般公共预算支出3.5亿元，地方政府一般债务还本支出0.4亿元，上解上级支出0.4亿元，调出资金0.1亿元，支出总计4.4亿元。收支相抵，年终与州结账前滚存结余1.1亿元，扣除结转下年支出数0.7亿元，与州结账前净结余为0.4亿元，全部用于补充预算稳定调节基金。

2.政府性基金预算

（1）全州政府性基金预算收入完成76亿元，为预算数的118.8%，同比增长27.7%，增收16.5亿元（主要是土地出让收入增收9.5亿元、专项债对应项目收入增收8.4亿元）。政府性基金预算支出完成151.3亿元，为预算数的299.6%，同比增长14%，增支18.6亿元（主要是新增专项债券16.9亿元）。

全州政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入76亿元，地方政府专项债务转贷收入190.4亿元，上级补助收入8.3亿元，上年结余收入18.4亿元，调入资金9.3亿元，收入总计302.4亿元；政府性基金预算支出151.3亿元，地方政府专项债务还本支出135.5亿元，调出资金9.8亿元，上解支出1.8亿元，支出总计298.4亿元。收支相抵，年终与省结账前滚存结余4亿元。

（2）州本级政府性基金预算收入完成8.8亿元，为预算数的97.1%，同比下降6.2%，减收0.6亿元（主要是2025年鸡石通建高速公路实行差异化收费造成车辆通行费减收）。政府性基金预算支出完成9.8亿元，为预算数的102.8%，同比下降53.6%，减支11.3亿元（主要是2024年州本级新增专项债券16.2亿元抬高基数影响）。

州本级政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入8.8亿元，地方政府专项债务转贷收入190.4亿元，上级补助收入8.3亿元，上年结余收入1.9亿元，下级上解收入1.8亿元，调入资金1.9亿元，收入总计213.1亿元；政府性基金预算支出9.8亿元，地方政府专项债务还本支出49.9亿元，地方政府专项债务转贷支出137.7亿元，补助下级支出8.3亿元，调出资金3.8亿元，上解上级支出1.8亿元，支出总计211.3亿元。收支相抵，州本级政府性基金与省级结账前净结余为1.8亿元。

（3）蒙自经开区政府性基金预算收入完成0.1亿元，为预算数的150.3%，同比下降92.2%，减收0.9亿元（主要是土地出让地块减少，导致收入下降）。政府性基金预算支出完成0.4亿元，为预算数的64.7%，同比下降84.3%，减支1.9亿元（主要是政府性基金收入减少，导致支出下降）。

蒙自经开区政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0.1亿元，地方政府专项债务转贷收入0.1亿元，上年结余收入0.3亿元，调入资金0.1亿元，收入总计0.6亿元；政府性基金预算支出0.4亿元，支出总计0.4亿元。收支相抵，年终与州结账前滚存结余0.2亿元。

3.国有资本经营预算

（1）全州国有资本经营预算收入完成11.2亿元，为预算数的300.5%，同比增长466.9%，增收9.2亿元。国有资本经营预算支出完成0.1亿元，为预算数的51.5%，同比增长47.3%，增支379万元。

全州国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入11.2亿元，上年结转收入0.1亿元，上级补助收入0.1亿元，收入总计11.4亿元；国有资本经营预算支出0.1亿元，调出资金11.2亿元，结转下年支出0.1亿元，支出总计11.4亿元。收支相抵，全州国有资本经营预算收支平衡。

（2）州本级国有资本经营预算收入完成1.7亿元，为预算数的56.2%，同比增长8.9%，增收0.1亿元，全部调入一般公共预算。

州本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入1.7亿元，上级补助收入0.1亿元，收入总计1.8亿元；国有资本经营预算调出资金1.7亿元，补助下级0.1亿元，支出总计1.8亿元。收支相抵，州本级国有资本经营预算收支平衡。

（3）蒙自经开区无国有资本经营预算收入和支出。

4.社会保险基金预算

（1）全州社会保险基金预算收入完成134.3亿元，为预算数的99.3%，主要原因是受降息政策影响，利息收入减少；同比增长2.9%，增收3.7亿元，主要原因：一是城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高，财政补助收入增加。二是机关事业单位基本养老保险缴费基数自然增长，保费收入增加；退休人数增长，收支缺口增大，财政补助收入增加。社会保险基金预算支出完成124.7亿元，为预算数的97.5%，主要原因是医保定点医药机构住院率降低，医保基金支出减少。同比增长7.7%，增支8.9亿元，主要原因：一是城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险领取待遇人数增加及待遇标准提高，待遇支出增长；二是2025年异地就医医保基金支出及门诊慢特病医保基金统筹支出增加。当年收支结余9.6亿元，年末滚存结余155.7亿元。

（2）州本级社会保险基金预算收入完成98.7亿元，为预算数的100.1%，同比增长1.2%，增收1.1亿元。主要原因：一是城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高，财政补助增长。二是机关事业单位基本养老保险缴费基数自然增长，保费收入增长；退休人数增长，收支缺口增大，财政补助增加。社会保险基金预算支出完成87.8亿元，为预算数的97.2%，主要原因是医保定点医药机构住院率降低，医保基金支出减少。同比增长8.3%，增支6.7亿元，主要原因：一是城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险领取待遇人数增加及待遇标准提高，待遇支出增长。二是2025年异地就医医保基金支出及门诊慢特病医保基金统筹支出增加。当年收支结余10.9亿元，年末滚存结余153.3亿元。

（3）蒙自经开区无社会保险基金预算收入和支出。

（二）其他需要报告的事项

1.未完成预算数的原因

（1）全州地方一般公共预算支出完成513.5亿元，完成预算数520.8亿元的98.6%，主要原因是受上级补助收入增发国债资金25.9亿元退出影响，支出大幅减少。

（2）州本级地方一般公共预算支出完成107.8亿元，完成预算数119.4亿元的90.3%，主要原因是惠科“借转补”未完成整改导致减支8亿元。

（3）蒙自经开区地方一般公共预算支出完成3.5亿元，完成预算数4.4亿元的77.8%，主要原因是上级转移支付资金减少导致支出减少。

（4）州本级政府性基金预算收入完成8.8亿元，完成预算数9.1亿元的97.1%，主要原因是鸡石通建高速公路实行差异化收费造成车辆通行费减收。

（5）蒙自经开区政府性基金预算支出完成0.4亿元，为预算数0.6亿元的64.7%，主要原因是政府性基金收入减少导致支出下降。

（6）全州国有资本经营预算支出完成0.1亿元，为预算数的51.5%，主要原因是国有企业退休人员社会化管理补助支出减少。

（7）州本级国有资本经营预算收入完成1.7亿元，为预算数的56.2%，主要原因是国有企业利润收入减少。

（8）全州社会保险基金预算收入完成134.3亿元，为预算数的99.3%，主要原因是受降息政策影响，利息收入减少。

（9）全州社会保险基金预算支出完成124.7亿元，为预算数的97.5%，主要原因是医保部门开展医保基金管理突出问题专项整治，规范医保定点医药机构的医疗行为，降低住院率，医保基金支出减少。

（10）州本级社会保险基金预算支出完成87.8亿元，为预算数的97.2%，主要原因是医保部门开展医保基金管理突出问题专项整治，规范医保定点医药机构的医疗行为，降低住院率，医保基金支出减少。

2.州本级预备费使用情况

2025年州本级安排预备费5,000万元，年度执行中安排使用850万元，主要用于非洲猪瘟防控补助170万元、防灾减灾救灾应急服务项目采购资金480万元、州级防汛防台风应急救灾资金200万元。预备费结余全部收回平衡预算。

3.存量资金使用情况

（1）2025年州本级共盘活存量资金7,936.4万元，按照存量资金管理办法统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域，全年支出4,944.2万元。

（2）2025年蒙自经开区收回存量资金1,902万元，按照存量资金管理办法统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域，全年支出1,902万元。

（三）2025年财政重点工作和“十四五”工作回顾

2025年是全州财政运行的承压之年，我们遇到的挑战超乎意料，“三保”压力不断加大，防范化解债务形势严峻，重点支出需求持续增长，深化改革任务艰巨繁重，州县财政运行十分艰难。全州财政部门坚持守正创新、勇立潮头，全力以赴保基本、惠民生、守底线、推改革，圆满完成各项财政年度目标任务，为全州经济社会发展注入强劲动力。

1.加力提效落实积极财政政策，推动经济稳中有进。积极发挥政策资金撬动引导作用，不断释放政策效能，支撑全州经济持续向好。一是有力保障重点项目建设。争取超长期特别国债资金7.1亿元，支持两污管网分流修复及污水处理厂设备更新工程、高标准农田建设和农业机械报废更新补贴等13个国家重大战略项目建设。争取专项债券资金16.9亿元，支持产业园区基础设施、泸西至丘北至广南至富宁高速公路（红河段）等20个利当前惠长远的重大项目建设。争取中央、省预算内基建投资资金17.3亿元，支持城市地下管网改造、园区基础设施、保障性安居工程等87个重大项目建设。深入开展消费品以旧换新行动，通过省级合作平台直接兑付补贴资金4.1亿元，带动消费27.3亿元。二是有力激发市场主体活力。安排0.1亿元，支持招商引资和持续优化营商环境。不折不扣落实税费支持政策，推动税费优惠红利精准高效直达经营主体。发挥政府采购政策导向功能，政府采购面向中小企业合同金额达58.6亿元。强化财金联动，畅通银企沟通渠道，持续完善新型政银担风险分担体系，累计担保贷款130.5亿元，年末担保贷款余额23.3亿元，其中支小支农担保贷款占97.4%。

2.集中财力赋能产业强州，助力发展经济新动能。围绕新兴产业崛起和传统产业升级，优化产业资金投向，助推产业发展。一是支持做优做强重点产业。聚焦有色金属、旅居经济、低空经济、高原特色农业等重点产业，统筹1.1亿元支持项目前期工作。下达农业产业发展资金2.2亿元，支持重点特色农业产业发展，统筹农业经营主体能力提升资金1亿元，促进设施农业发展，提升农业经营主体能力。二是支持夯实内外联通循环基础。统筹7.7亿元支持交通基础设施建设，加速推进综合立体交通网络建设。安排0.4亿元用于高速公路和铁路可行性缺口补助。统筹0.5亿元推进河口、金平口岸物流、交通、贸易、通道、通关等基础设施建设，推动对RCEP国家进出口总额增长35%，对越进出口总额增长35.6%。三是支持产业发展向新质生产力赛道迈进。统筹0.9亿元重点支持基础研究、关键核心技术攻关、科研平台建设。

3.持续保障和改善民生，着力办好惠民实事。加大民生领域投入，民生支出380.2亿元，占一般公共预算支出的74%。一是多渠道支持稳岗就业。不断发挥财政资金纾难解困、稳岗扩岗支撑作用，安排就业资金3.2亿元优化整合吸纳就业补贴和扩岗补助，拨付创业担保贴息资金1亿元，带动和吸纳就业16190人。二是支持教育优先发展。教育支出完成90.6亿元，促进学前教育优质普惠发展、义务教育优质均衡发展、普通高中及中等职业教育高质量发展，城乡义务教育补助资金投入15.2亿元、学前教育经费1.8亿元、学生资助项目资金2.5亿元。三是支持医疗服务优化升级。卫生健康支出67.6亿元，强化基本医保、大病保险、医疗救助三重制度综合保障功能。安排1.3亿元支持卫生健康事业提质增效，发放计划生育家庭奖励扶助资金0.7亿元，进一步增强计生特殊家庭的获得感、幸福感、安全感。四是稳步提升社会保障水平。安排9.8亿元落实好低保、临时救助、特困人员救助供养、流浪乞讨人员救助、孤儿、高龄老人基本生活费。统筹1.4亿元支持老年活动室（中心）、未成年人救助保护中心等“一老一小”项目建设。安排2.9亿元保障地方优抚对象等人员抚恤及相关补助，安排0.4亿元支持全州残疾人事业发展。五是支持文体事业繁荣发展。统筹2亿元支持实施文化精品建设工程和构建现代公共文化服务体系，不断丰富群众的精神文化生活。

4.聚力保障乡村振兴，推动城乡协调发展。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。统筹财政衔接资金23.3亿元支持推进乡村振兴，中央、省级财政衔接资金用于产业发展比例不低于60%、52%。争取农村公益事业奖补资金1.2亿元，支持农村基础设施建设、改善农村生活条件、促进群众增收致富。落实土地出让收入用于农业农村比例政策，土地出让收入投入农业农村资金4.1亿元。安排0.2亿元实施农村综合性改革试点，探索“三农”政策以及农村改革机制和模式。加大“三农”金融支持力度，下达农业保险保费补贴资金0.3亿元，全面实施三大主粮完全成本保险和种植收入保险，新增农业担保金额12.7亿元。二是有效保障粮食安全。统筹4.2亿元支持高标准农田建设，提升农业综合生产能力；安排耕地地力保护补贴3.9亿元，提高农民种粮积极性。安排农机购置与应用补贴和农机报废更新补贴0.6亿元，提高农业机械化水平。34.5亿元惠民惠农财政补贴资金及时足额安全直达群众“口袋”。三是积极改善城乡条件。统筹10.2亿元支持城市功能完善、基础设施更新改造、城市生命线安全工程，统筹4.9亿元支持老旧小区改造，下达保障性安居工程资金5亿元。

5.多元投入生态绿美建设，加快推进绿色转型。深入践行绿水青山就是金山银山理念，发挥财政职能，加大投入、完善机制，打造生态文明建设排头兵红河样板，投入21.7亿元支持生态环境保护支出。一是支持生态环境保护与治理。落实流域横向生态保护补偿机制，争取上级财政奖励引导资金0.1亿元，统筹3.5亿元支持异龙湖保护治理；统筹0.4亿元支持实施生态修复项目，红河哀牢山与岩溶断陷盆地区历史遗留废弃矿山修复面积达95.5%。二是持续打好污染防治攻坚战。下达0.8亿元支持大气污染综合治理攻坚，全州环境空气质量优良天数比率达到98.9%；统筹4.8亿元支持水污染防治，地表水国控断面优良水体比例达到92.9%；统筹1亿元支持土壤污染防治，全州建设用地土壤环境质量得到有效保障，受污染耕地安全利用率稳定在90%以上。

6.统筹抓好风险化解和稳定发展，守牢安全发展底线。坚持底线思维，增强忧患意识，全力支持防范化解各类风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。一是全力防范化解债务风险。落实政府法定债务和隐性债务风险监测预警防范工作机制，坚决遏制隐性债务增量，用好用活专项债券政策，有力有序推动地方债务风险化解。二是全力兜牢基层“三保”底线。重塑“三保”运行监控系统，强化全链条监管，形成全过程闭环监管链条，进一步提升“三保”监管信息化水平，“三保”支出完成280.2亿元。三是全力防范和处置非法金融活动。健全完善红河州防范和打击非法金融活动工作机制，开展地方金融组织规范整治，提升金融服务实体经济发展质效和地方金融机构抗风险能力。四是全力保障平安红河建设。安排0.1亿元支持民族团结进步、维护宗教和顺建设，铸牢中华民族共同体意识。统筹14.2亿元全力支持灾后恢复重建、防灾减灾救灾能力建设和应急管理，有力防范应对各类自然灾害和安全生产事故。安排0.3亿元支持国防建设，维护边疆繁荣稳定。安排3亿元支持维护政治安全、反恐怖斗争、禁毒、扫黑除恶常态化等，推动平安红河建设取得新进展。

7.稳步夯实财政管理基础，财政改革步伐加快。进一步深化改革，不断提升财政管理效能。一是严格落实过紧日子要求。从预算源头细化过紧日子落实措施，压减一般性支出、资本性支出共计3.9亿元。从严落实党政机关习惯过紧日子要求，修订完善《红河州州级党政机关公务差旅费管理办法》，进一步规范公务差旅、公务接待等活动。二是系统推进财政改革发展工作。谋划推动新一轮财政体制改革，制定《红河州财政改革发展重点任务清单》，加快“五个财政”建设。强化预算评审管理，将预算绩效评价结果与预算安排挂钩。深化公务差旅一体化管理改革，实现公务差旅全业务场景无纸化办理和一体化管理。三是提升财会监督效能。优化完善红河州财会监督工作机制，扛实纵深推进清廉云南建设红河实践政治责任，持续深化推进财政资金监管“清源行动”，全州6个重点领域专项整治共推动整改问题612个，推动各级各相关部门新建管理制度机制。

回顾过去的五年，红河州财政改革发展各项工作实现新进展，建设高质量可持续财政取得积极成效，服务保障经济社会高质量跨越式发展能力不断增强。

五年来，财政保障能力持续增强。一般公共预算收入累计完成732.7亿元，较“十三五”期间的715.9亿元增收16.8亿元、增长2.3%。收入质量持续提升，税收收入累计完成430.5亿元，占一般公共预算收入比重达58.8%，比“十三五”期间上升4个百分点。同时，全州综合交通、产业发展、城市建设、社会事业等各项建设快速推进，财政支出稳步增长，一般公共预算支出累计完成2499.1亿元，较“十三五”期间增支231.4亿元、增长10.2%。

五年来，民生福祉持续改善。持续抓实高校毕业生、退役军人、农民工等重点群体就业工作，适当提高城乡低保、专项救助等标准，社会保障和就业支出406.6亿元，较“十三五”期间增支43.7亿元、增长12%。着力解决群众关心的教育、医疗方面突出问题，支持教育事业发展，提升城乡居民基本医保和大病保险保障水平，教育和医疗卫生支出781.6亿元，较“十三五”期间增支88.3亿元、增长12.7%。民生支出累计完成1889.1亿元，占一般公共预算支出的比重为75.6%，人民生活品质不断提高，民生福祉持续改善。

五年来，重大决策部署保障有力。深入推进环境保护治理，投入生态环保资金117.5亿元，支持异龙湖生态保护治理等重点项目；发展基础不断夯实，交通运输支出109.5亿元，水利支出71.1亿元；持续巩固拓展脱贫攻坚成果，财政衔接资金投入115.3亿元；防灾减灾救灾能力不断增强，灾害防治和应急管理支出20.7亿元；全力以赴防风化债，按时偿还到期政府债务利息，积极争取地方政府专项债券414.2亿元，支持高速公路、公立医院、城市更新等重大基础设施建设，争取各类再融资债券资金防范化解地方债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

五年来，财政治理效能不断提升。过紧日子思想逐步形成共识，大力压减非急需非刚性支出，积极盘活存量资金资源资产，统筹财政资源保障民生领域、重大项目支出成为常态。财会监督力度加大，财会监督协调工作机制和财会监督体系不断完善，全面加强重点领域财会监督，强化财经纪律刚性约束，推动财政财务会计行为持续规范。增强预算法治意识，依法行政、依法理财水平进一步提升。深入推进预算绩效管理改革，建立全过程预算绩效管理链条，实现绩效目标与预算同步申报、审核和批复下达，切实压减低效无效资金，财政资金使用效益不断提高。

上述成绩的取得，根本在于习近平总书记的领航掌舵，在于习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引，在于省委、省政府和州委的正确领导，是全州上下团结奋斗、攻坚克难的结果。同时，我们也清醒地认识到，全州财政运行还面临一些困难和挑战，主要是：财政收入质量还需进一步提高，自身收入极为有限，对上级转移支付依赖程度较高；财政刚性支出持续增长，补短板、强弱项、扬优势、保安全、促团结等各方面支出不足；多年积累的地方债务风险逐步显现为现实压力，还本付息风险逐步显现；财政收支矛盾加剧，收支运行风险隐患突出，财政风险已从基层蔓延至州级；全过程预算绩效管理仍需加强，财政资源统筹能力有待提升，预算刚性约束还不够强，财政资金使用的规范性、安全性、有效性仍需进一步提高。我们将高度重视这些问题，在今后工作中采取更加有力有效的措施努力加以解决。

二、“十五五”时期财政工作目标任务

“十五五”时期，是红河州与全国全省同步基本实现社会主义现代化夯实基础、全面发力的关键时期，是实现“3815”战略发展目标“八年大发展”的决胜期。我们将按照《红河州国民经济和社会发展第十五个五年规划纲要（草案）》明确的目标任务和总体部署，推进财政治理体系和治理能力现代化，助推积极的财政政策更加提质增效、更可持续，为全州实现“十五五”规划目标提供坚实财力支撑。努力实现以下目标：建设健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政。建立财政资源统筹机制，推进深化零基预算改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理。健全政府债务管理机制，严格落实化债目标任务，坚决遏制隐性债务增量，完善规范、安全、高效的政府举债融资机制，防范和化解地方政府债务风险。深入推进财政国库管理制度改革，构建现代财政国库管理制度。增强基层公共服务保障能力，逐步建立基层“三保”长效保障机制，服务和保障全州高质量跨越式发展能力明显提升。

为实现上述目标，“十五五”时期财政重点工作是：一是加强党对财政工作的全面领导，确保财政工作沿着正确的政治方向前进。坚持以党的政治建设为统领，始终彰显财政工作的政治属性，坚决把思想和行动统一到党中央、省委、州委的科学判断和决策部署上来，把党的科学理论转化为推进财政改革发展的思想动力和实践能力，着力把党领导财政工作的制度优势转化为财政治理效能。二是加快建设“五个财政”，统筹推动财政高质量可持续发展。加快建设健康财政、安全财政、发展财政、民生财政、质效财政，筑牢财政可持续发展根基，守牢风险防控底线，激发高质量发展动能，强化普惠基础兜底保障，提升财政治理效能，以高质量可持续财政服务保障红河高质量发展。三是增强财政资源统筹能力，集中财力保障重大决策部署贯彻落实。加强一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的有效衔接，全面盘活财政存量资金资产，规范非税收入管理，加大财政资金资源统筹使用力度。调整优化支出结构，合理配置财政资源，聚焦重点领域和关键环节，提高财政资金投入的精准度。四是更好统筹发展和安全，切实防范化解财政运行风险和地方政府债务风险。健全地方政府债务监管和风险防范体系，不断提升财政风险防控能力和水平。加强政府债务全过程监督管理，合理安排收支预算，确保政府债务还本付息。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，确保债务率保持在合理区间。五是提高财政资金绩效和管理效率，加快推进全州财政治理体系和治理能力现代化。着力健全现代财税体制，牢固树立法治财政理念，深化零基预算改革，不断提升支出安排科学性、精准性。推动形成合理授权、依法规范、运转高效的财政事权和支出责任划分格局，完善州对下转移支付制度，持续增强基层公共服务保障能力。

三、2026年地方财政预算安排

2026年是“十五五”开局之年，做好今年预算编制和各项财政工作，意义重大。全州财政部门将进一步提高政治站位，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，更加自觉地贯彻落实州委的决策部署，以更宽的视野、更大的格局、更实的举措谋划财政工作，确保“十五五”开好局、起好步。

（一）2026年财政形势

我国经济基础稳、优势多、韧性强、潜能大，长期向好的支撑条件和基本趋势没有变。中央继续实施更加积极的财政政策，保持必要的财政赤字、债务规模和支出总量，规范税收优惠、财政补贴政策，重视解决地方财政困难，兜牢基层“三保”底线。红河州产业基础设施逐步完善、重点产业陆续投产，借助河口沿边产业园区等开放平台积极承接产业转移，为全州财政收支持续增长提供了良好条件。与此同时，我们也看到当前外部环境变化带来的不利影响加深，经济增长仍面临较多不确定性。一方面，全州重点产业产能未能完全释放，新增支柱税源尚未完全形成，财政收入质量有待提高；另一方面，全面深化改革、保障民生、防风化债、促进发展的支出需求大，统筹发展和安全压力巨大，县级财政普遍困难。总体来看，全州财政运行机遇与挑战并存，困难与希望同在，收支矛盾依然突出，“紧平衡”状态仍将持续，我们要进一步坚定信心、用好优势、应对挑战，不断巩固拓展经济稳中向好势头。

（二）2026年财政预算编制基本原则

一是坚持政治引领，提高保障水平。聚焦中央和省、州重大战略、重点改革和重要政策，不折不扣推动州委、州政府重大决策部署落实落地。二是加大财政资源统筹，优化支出结构。深化零基预算改革，加强预算收入统筹管理，加大本级预算与上级补助资金的统筹整合力度，切实优化财政支出结构。三是严肃财经纪律，党政机关要坚持过紧日子。牢固树立党政机关习惯过紧日子思想，持续严控一般性支出，从严从紧安排“三公”经费预算，强化财经纪律的刚性约束。四是聚焦民生福祉，维护人民利益。持续加大民生领域财政投入，不断提升基本公共服务水平，切实维护人民群众切身利益，不断增进人民福祉。五是坚持底线思维，兜牢风险底线。优先保障“三保”、债务还本付息，严守风险底线。

（三）2026年收支预算安排

1.一般公共预算

（1）全州地方一般公共预算收入拟安排157亿元，同比增长2%，增收3.1亿元，其中：税收收入拟安排94.8亿元，同比增长4.7%，增收4.3亿元；非税收入拟安排62.2亿元，同比下降1.8%，减收1.2亿元；一般公共预算支出拟安排521.2亿元，同比增长1.5%，增支7.7亿元。

全州一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入157亿元，上级补助收入330.4亿元，上年与省结账前结转收入13.8亿元，调入资金39.4亿元，动用预算稳定调节基金1.1亿元，收入总计541.7亿元；地方一般公共预算支出521.2亿元，地方政府一般债务还本支出4.6亿元，上解上级支出9.3亿元，调出资金6.6亿元，支出总计541.7亿元。收支相抵，全州一般公共财政预算收支平衡。

（2）州本级地方一般公共预算收入拟安排37.1亿元，同比增长3.5%，增收1.3亿元，其中：税收收入拟安排26.8亿元，同比增长2%，增收0.6亿元；非税收入拟安排10.3亿元，同比增长7.8%，增收0.7亿元。地方一般公共预算支出拟安排133.5亿元，同比增长23.8%，增支25.7亿元。

州本级一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入37.1亿元，上级补助收入330.4亿元，调入资金28.2亿元，下级上解收入13.8亿元，上年结转收入10.9亿元，动用预算稳定调节资金0.2亿元，收入总计420.6亿元；地方一般公共预算支出133.5亿元，补助下级支出272.7亿元，地方政府一般债务还本支出2.4亿元，上解上级支出9.4亿元，调出资金2.6亿元，支出总计420.6亿元。收支相抵，州本级一般公共预算收支平衡。

（3）蒙自经开区地方一般公共预算收入拟安排3.5亿元，同比增长3.7%，增收0.1亿元，其中：税收收入拟安排3.4亿元，同比增长3.8%；非税收入拟安排0.1亿元，同比增长0.7%。地方一般公共预算支出拟安排5.3亿元，同比增长53.9%，增支1.9亿元。

蒙自经开区一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入3.5亿元，上级补助收入1.2亿元，地方政府一般债务转贷收入0.8亿元，上年结转收入0.7亿元，动用预算稳定调节基金0.4亿元，收入总计6.6亿元；地方一般公共预算支出5.3亿元，上解上级支出0.4亿元，地方政府一般债务还本支出0.9亿元，支出总计6.6亿元。收支相抵，蒙自经开区一般公共预算收支平衡。

（4）“三保”预算编制情况

全州“三保”支出预算数为297亿元，同比增长2%，增支5.9亿元，其中：保基本民生支出预算数为103亿元，同比下降4.5%，减支4.9亿元，主要原因是县市编制2025年“三保”预算时重复编制城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和城乡医疗补助抬高基数影响；保工资支出预算数187.7亿元，同比增长6.2%，增支10.9亿元，主要原因是受2026年人员正常晋升和统计口径变化影响；保运转支出预算数为6.3亿元，同比下降3.1%，减支0.2亿元，主要原因是严格落实“习惯过紧日子”要求，大力压减一般性支出。

州本级“三保”支出预算数为64.5亿元，同比下降4.2%，减支2.8亿元，其中：保基本民生支出预算数为41亿元，同比下降8.8%，减支3.9亿元，主要原因是预估上级补助资金减少而减支；保工资支出预算数为21.5亿元，同比增长5.4%，增支1.1亿元，主要原因是受2026年人员正常晋升和统计口径变化影响；保运转支出预算数为2亿元，与上年预算数持平。

蒙自经开区“三保”支出预算数为1,350万元，同比增长15.2%，增支178万元，其中：保工资支出预算数为1,143万元，同比增长18.6%，增支179万元，主要原因：增加遴选公务员及招聘事业人员；保运转支出预算数为207万元，同比下降0.5%，减支1万元；无保基本民生支出。

（5）州本级单位自有资金收入预算数为46.8亿元，支出预算数为46.8亿元，收支相抵，自有资金预算平衡。

蒙自经开区单位自有资金收入预算数为10万元，支出预算数为10万元。收支相抵，单位自有资金预算平衡。

2.政府性基金预算

（1）全州政府性基金预算收入拟安排72.8亿元，同比下降4.2%，减收3.2亿元；政府性基金预算支出拟安排55.8亿元，同比下降63.1%，减支95.5亿元。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入72.8亿元，上级补助收入5亿元，上年与省结账前结余收入4亿元，调入资金6.6亿元，收入总计88.4亿元；政府性基金预算支出55.8亿元，地方政府专项债务还本支出3.5亿元，调出资金27.4亿元，上解支出1.7亿元，支出总计88.4亿元。收支相抵，全州政府性基金预算收支平衡。

（2）州本级政府性基金预算收入拟安排23亿元，同比增长161.2%，增收14.2亿元。政府性基金预算支出拟安排9亿元，同比下降8.3%，减支0.8亿元。

政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入23亿元，上年与省结账前结余收入1.8亿元，上级补助收入5亿元，上解收入1.2亿元，调入资金2.6亿元，收入总计33.6亿元；政府性基金预算支出9亿元，地方政府专项债务还本支出0.3亿元，补助下级支出5.1亿元，上解支出1.7亿元，调出资金17.5亿元，支出总计33.6亿元。收支相抵，州本级政府性基金预算收支平衡。

（3）蒙自经开区政府性基金预算收入拟安排0.5亿元，同比增长532.4%，增收0.4亿元。政府性基金预算支出拟安排0.7亿元，同比增长85.3%，增支0.3亿元。

蒙自经开区政府性基金预算收支平衡情况：政府性基金预算收入0.5亿元，上年结余收入0.2亿元，收入总计0.7亿元；政府性基金预算支出0.7亿元，支出总计0.7亿元。收支相抵，蒙自经开区政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算

（1）全州国有资本经营预算收入拟安排12.1亿元，同比增长7.6%，增收0.9亿元。全州国有资本经营预算支出拟安排0.2亿元，同比增长93%，增支0.1亿元。

全州国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入12.1亿元，上级补助收入0.1亿元，上年结转收入0.1亿元，收入总计12.3亿元；国有资本经营预算支出0.2亿元，调出资金12.1亿元，支出总计12.3亿元。收支相抵，全州国有资本经营预算收支平衡。

（2）州本级国有资本经营预算收入拟安排3.2亿元，同比增长83.7%，增收1.5亿元，调入一般公共预算列支。

州本级国有资本经营预算收支平衡情况：国有资本经营预算收入3.2亿元，上级补助收入0.1亿元，收入总计3.3亿元；国有资本经营预算调出资金3.2亿元，补助下级支出0.1亿元，支出总计3.3亿元。收支相抵，州本级国有资本经营预算收支平衡。

（3）蒙自经开区无国有资本经营预算收入和支出，未编制国有资本经营预算。

4.社会保险基金预算

（1）全州社会保险基金预算收入拟安排143.4亿元，同比增长6.7%，增收9.1亿元。全州社会保险基金预算支出拟安排134.5亿元，同比增长7.9%，增支9.8亿元。当年收支结余8.8亿元，年末滚存结余164.6亿元。

（2）州本级社会保险基金预算收入拟安排104.4亿元，同比增长5.8%，增收5.7亿元。州本级社会保险基金预算支出拟安排95.1亿元，同比增长8.4%，增支7.4亿元。当年收支结余9.3亿元，年末滚存结余162.6亿元。

（3）蒙自经开区无社会保险基金预算收入和支出，未编制社会保险基金预算。

按照《中华人民共和国预算法》规定，在2026年预算年度开始后至州人民代表大会批准预算之前，州财政将必需的基本支出及部分急需的项目支出提前下达各部门，以保障州本级正常运转。

四、2026年财政支持重点

（一）着力健全基础设施体系，推进重大战略实施

聚焦基础设施提升，运用好中央、省预算内基建投资和专项债券资金，发挥财政资金引导和“撬动”作用，放大财政资金乘数效应，抓好抓实红河州重点项目建设。统筹安排1.2亿元支持谋划推进项目前期和重点基础设施项目建设。持续加大交通基础设施投入，安排1亿元推进机场建设，安排4.1亿元推进道路交通建设，安排0.4亿元持续保障农村公路养护。推进红河水网工程、水旱灾害防御体系建设，安排0.2亿元推进滇中引水项目，为加速融入国家和全省发展大局提供坚实的基础设施支撑。

（二）着力夯实经济发展基础，持续增强发展动能

加快构建现代化产业体系，巩固优势产业，安排0.3亿元支持高原特色农业产业，提升农业现代化水平。扩容新兴产业和未来产业，支持低空经济发展。聚焦有色金属及新材料、铝、风力发电等绿色能源产业，安排4.8亿元支持园区高质量发展，促进产业经济转型升级。投入6.6亿元公司资本金，充分发挥财政资金撬动作用，引导更多社会资本，多渠道筹集资金支持产业发展。聚焦农文旅融合发展，支持培育壮大现代服务业。加快新型能源体系建设，推动绿色能源转型。发展壮大口岸经济，安排1亿元推进河口沿边产业园区建设，扩能升级对外开放平台，推动外贸外资稳定发展。

（三）着力支持城乡融合发展，推进乡村全面振兴

加快推进现代农业发展和深化农村改革，安排0.6亿元支持农业农村建设，坚决扛稳粮食安全重任，解决好种子和耕地保护问题，实施高标准农田改造提升，深入实施现代种业提升，支持生猪稳产保供，加强动物疫病防控，创新推动农业保险高质量发展。优化乡村振兴多元投入机制，提高强农惠农富农政策效能，安排0.2亿元持续巩固拓展脱贫攻坚成果，建设宜居宜业和美乡村。积极支持优化国土空间开发保护布局，持续推进区域协调发展，激发县域发展内生动力，高质量推动城市更新，建设以人为本的新型城镇化，推进城乡融合深入发展。

（四）着力支持生态文明建设，推进绿色转型发展

全面守护红河绿美山川，打好污染防治攻坚战，加大绿色低碳、林草产业、自然资源保护、生态修复等重点领域资金投入力度，安排0.2亿元支持生态和自然保护修复。安排0.4亿元支持异龙湖保护治理、大屯海脱劣等重点项目。持续推进生态系统优化，安排0.3亿元推进哈尼梯田生态保护修复。实施生物多样性保护战略，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，强化绿色低碳发展，推动生态产品价值转化，促进发展方式转变。

（五）着力支持办好惠民实事，持续增进民生福祉

坚持聚焦民生，强化普遍性、基础性和兜底性民生建设，加快教育扩大提质，安排2亿元优先发展教育事业，增加普惠性学前教育资源供给，促进学前教育提质发展，促进义务教育优质均衡，扩大普通高中办学资源，推进职业教育提质增效。推进健康红河建设，安排1.8亿元支持卫生健康事业发展，不断提升医疗服务水平，促进优质医疗资源均衡布局。安排2.8亿元支持养老、助残、困难群众基本生活保障等民生资金发放工作。切实落实援企稳岗就业政策，做好失业人员、高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业工作，切实增进民生福祉。

（六）着力支持防范化解风险，筑牢安全发展基础

坚持把“三保”摆在最重要位置，全面落实分级保障责任，编实编细支出预算，硬化预算约束，规范有序调度资金，确保人员工资及时足额发放、机构正常运转、基本民生有序保障。安排对下转移支付补助18.6亿元，其中固定性财力补助7.4亿元，增加县市财政保障能力。安排0.1亿元，持续推进民族团结进步示范创建，铸牢中华民族共同体意识。安排0.9亿元支持平安建设，依法打击扰乱社会秩序的违法犯罪行为，常态化推进扫黑除恶斗争工作，积极营造良好社会环境。统筹好债务风险化解和稳定发展，落实化债主体责任，用好上级财政金融支持政策，积极筹措资金偿还债务本息，坚决遏制新增隐性债务，有序化解存量隐性债务，坚决守住不发生系统性风险的底线。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚定沿着习近平总书记指引的方向阔步前进，切实把思想和行动统一到州委决策部署上来，在州人大及其常委会的依法监督和州政协民主监督支持下，攻坚克难，实干担当，全力做好财政改革发展各项工作，为推进红河高质量发展作出新的更大贡献。

以上报告，请予审查。

蒙自经济技术开发区2026年 “三公”经费预算安排情况

根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策、省政府和州政府工作安排，现将蒙自经济技术开发区2026年“三公”经费预算情况公布如下：

2026年蒙自经开区红河综保区管委会“三公”经费预算安排72万元，与2025年预算数持平，按照中央党政机关厉行节约、反对浪费和过紧日子要求，严格控制“三公”经费预算规模，确保“三公”经费预算总规模不高于上年数。分项目情况：因公出国（境）费2026年预算10万元，与2025年预算数持平；公务接待费2026年预算42万元，与2025年预算数持平；公务用车购置及运行费2026年预算20万元，与2025年预算数持平，其中，公务用车运行费预算数20万元，与2025年预算数持平。公务用车购置费用0万元，与2025年预算数持平。

蒙自经济技术开发区2026年“三公”经费预算安排情况统计表

按照中央八项规定及其实施细则精神和《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关文件精神和国务院“约法三章”的要求，以及省委十项规定，省政府、州委和州政府关于做好预算信息公开工作的安排部署，进一步完善“三公”经费管理制度，细化部门“三公”经费预算编制，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费预算规模。

“三公”经费口径说明

一、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入蒙自经开区财政预算管理的“三公”经费，是指蒙自经开区红河综保区管委会用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

二、“三公”经费预算数是指蒙自经开区从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费用的预算数（包括基本支出和项目支出）。

三、蒙自经开区红河综保区管委会“三公”经费，由其在州政府门户网站上公开，如需了解具体情况，可与其直接联系。

2026年对下转移支付情况说明

蒙自经开区2026年无对下转移支付。

蒙自经济技术开发区地方政府性债务限额和余额情况说明

一、蒙自经开区一般债务限额和余额情况

2024年末地方政府一般债务余额1.79亿元，蒙自经开区一般债务限额并入红河州州本级，2025年末地方政府一般债务余额预计执行数1.74亿元。

二、蒙自经开区专项债务限额和余额情况

2024年末地方政府专项债务余额7.55亿元，蒙自经开区专项债务限额并入红河州州本级，2025年末地方政府专项债务余额7.61亿元。

财政名词解释

【增值税留抵退税】

增值税留抵退税是指纳税人当期增值税的进项税额大于销项税额时，形成的“留抵税额”。根据国家政策，符合条件的纳税人可以申请将这部分留抵税额退还给企业，而不是结转到下期继续抵扣，这直接增加了企业的现金流。

【土地指标调剂转移性收入】

土地指标调剂转移性收入是指地方政府通过将自身节余的、可用于建设的“土地指标”有偿调剂（或交易）给其他地区，从而获得的一笔无需偿还的财政性资金收入。

【土地指标调剂转移性支出】

土地指标调剂转移性支出是指地方政府（通常是经济发达、用地紧张的市县）为购买其他地区节余的“土地指标”（如城乡建设用地增减挂钩指标、补充耕地指标）而支付的资金。

【预算稳定调节基金】

预算稳定调节基金是落实《中华人民共和国预算法》的客观要求，建立跨年度财政预算平衡机制的重要手段，也是推进中期财政规划管理的重要内容之一。预算稳定调节基金的建立可以实现不同年度间预算平衡的“以丰补欠”，为改进预算管理和控制方式打下坚实基础。根据《中华人民共和国预算法》和《云南省预算稳定调节基金管理办法》的要求，须将年度净结余全部用于补充预算稳定调节基金。

【零基预算】

零基预算是指以实际支出需求为导向，以项目绩效为核心，以提高执行率为保障，逐项审议预算年度内各项经费的内容及其开支标准，并结合财力状况，在综合平衡的基础上编制部门预算，改变预算编制传统的“基数+增长”的模式。

【“五个财政”】

“五个财政”是指现代财政制度建设的核心目标与导向：

1.健康财政：指财政机体自身运行的良好状态，强调收支平衡、可持续和稳健运行。

2.安全财政：指财政体系具备抵御和化解风险的能力，是经济安全和社会稳定的“压舱石”。

3.发展财政：指财政政策要服务于国家重大战略和高质量发展，发挥优化资源配置、促进经济增长的能动作用。

4.民生财政：指财政支出持续向民生领域倾斜，体现以人民为中心的发展思想，强化公共属性。

5.质效财政：指全面提升财政资金使用的效率和效益，追求“花钱必问效，无效必问责”。

附件：红河州2025年地方财政预算执行情况和2026年地方财政预算草案附表