一、部门基本情况
（一）部门概况
1.学校职能
红河州财经学校主要承担职业教育，培养有技能的劳动者。开设有财经、商贸、旅游、信息技术和建筑五大专业群，具体开设会计电算化、金融与保险、商品经营、计算机应用、计算机网络与技术、计算机信息管理、电脑艺术设计、电子商务、旅游服务与管理、酒店服务与管理、航空服务、高速铁路乘务等多个专业。学校先后荣获国家级重点中等职业学校、全国文明单位、国家中等职业教育改革发展示范学校、全国德育管理先进学校、全国文明校园5项国家级荣誉，荣获省教育教学质量优秀中等职业学校（一等奖）、省民族团结先进集体、省依法治校示范校等10项省级荣誉。
2.机构设置及人员情况
本单位独立核算机构1个。截至2023年12月统计，我校在职人员编制102人，其中：工勤人员编制9人，事业编制102人。在职实有96人；离退休人员93人，其中：离休0人，退休93人。退休人员已划转社保养老中心管理。
3.年度工作计划及重点工作任务情况
2023年，我校围绕省委“3815”战略发展目标和州委“337”工作思路，牢记初心使命，主动担当作为，认真落实立德树人根本任务，积极推进学校各项改革发展，严肃党内政治生活，认真落实党风廉政建设责任制，强化“清廉学校”建设，深入推进党的思想政治理论进校园、进课堂，不断提升思政教育的质量和水平，坚持强化党建引领教育教学中心工作，勤勉干事，严格自律，认真履行岗位职责，实现了党建工作和学校业务发展两不误、双促进。
2023年重点工作任务介绍：
①坚持加强党的全面领导，推动学校高质量发展；②坚定不移推进全面从严治党，持续深化党风廉政建设；③坚持落实意识形态责任，筑牢意识形态主阵地；④坚持党建带团建，强化青年思想政治引领；⑤坚持扩规提质，促进学校全面发展；⑥坚持党管干部原则，优化干部队伍；⑦坚持依法治校，切实保障校园安全；⑧坚持用心帮扶，助推乡村振兴；⑨关爱身心健康，促进全面发展。
（二）当年部门履职总体目标、工作任务
①坚持加强党的全面领导，推动学校高质量发展；②坚定不移推进全面从严治党，持续深化党风廉政建设；③坚持落实意识形态责任，筑牢意识形态主阵地；④坚持党建带团建，强化青年思想政治引领；⑤坚持扩规提质，促进学校全面发展；⑥坚持党管干部原则，优化干部队伍；⑦坚持依法治校，切实保障校园安全；⑧坚持用心帮扶，助推乡村振兴；⑨关爱身心健康，促进全面发展。
（三）当年部门整体支出绩效目标
2023年支出共计3682.01万元，其中：基本支出2413.54万元、项目支出1268.47万元。
（四）部门预算绩效管理开展情况
1.在学校领导的高度重视下，学校贯彻落实相关文件方针精神，健全完善预算管理、收入管理、支出管理、专项资金管理、资产管理、绩效管理等各项制度并形成长效机制，以制度促规范，用制度管人、管事、管权，推进学校治理体系建设。
2.为加强预算管理、规范财务行为，学校严格按照有关法律法规，进一步完善了单位财务管理制度，修订了《红河州财经学校因公临时出国经费管理办法》、《红河州财经学校公务用车管理办法》、《红河州财经学校培训费管理办法》等管理制度，并在日常财务工作中严格有效执行。
3.严格遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《政府会计制度》等相关法律法规基础，结合学校实际情况，制定了《红河州财经学校内部控制手册》，内容涵盖了单位层面内部控制、预算业务控制、收入管理、支出管理、货币资金管理、政府采购、资产控制、建设项目、合同控制、监督与认定等。
（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况
1.预算批复情况
2023年红河州教育体育局批复部门年初预算数3116.34万元，其中：基本支出预算2516.34万元，财政专户管理支出预算300万元，其他支出300万元。
2.整体收支情况
2023年收入共计3682.70万元，其中:本年收入3682.02万元，上年结转0.68万元。本年收入中，财政拨款收入3620.90万元，事业收入61.12万元，其他收入0.0015万元。
2023年支出共计3682.01万元，其中：基本支出2413.54万元、项目支出1268.47万元。
3.预算执行情况
2023年收入3682.02万元（不含年初结转结余数额），比上年减少345.42万元，下降8.58%，主要原因：一是本年项目资金减少，收入减少；二是人员减少，相关收入减少。
今年实际支出3682.01万元，比上年减少581.27万元，下降13.63%，主要原因：一是本年项目资金减少，支出资金减少；二是人员减少，相关支出减少。
二、部门整体支出绩效目标实现情况
（一）绩效目标完成情况
2023年我单位整体支出预算绩效目标已全部完成，绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，逐步改善学校条件，提高学校办学水平，让学生享有更高品质的教育资源。同时，减小了学校资源配置差距，加快推进教育资源配置均衡化，保障教育公平性，有效促进全州教育事业整体均衡健康发展。
（二）绩效目标未完成原因分析
无
三、绩效自评结论
在学校领导班子的正确领导下，在全校各部门的努力和配合下，2023年红河州财经学校各项任务完成，达到了预期目标，红河州财经学校整体支出绩效自评分值98分，考评结果为“优秀”。
四、绩效评价指标分析
（一）投入情况分析
学校设定整体绩效目标清晰、细化，目标设定依据充分符合客观实际；预算编制科学完整；支出保障基本能保障机构日常正常运转。
（二）过程情况分析
在预算执行过程中部门严格按照财政部门的要求，采取切实有效的措施，全面加快预算执行进度，能有较反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度；在预算绩效管理中，财务管理制度和资产管理制度健全完整，能有效对完成主要职责或促进事业发展有所保障。
（三）产出情况分析
从目标指标值可看出部门履行职责完成情况较好，能及时完成工作数量及重点工作，质量目标完成较好。
（四）效果情况分析
部门履职效益从社会效益、可持续影响、服务对象满意度等可看出本部门重视中职教育，政策缓解贫困家庭学生上学难问题，带动地区学科建设和师资队伍，对红河州职业教育未来影响等情况。
五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施
（一）主要问及原因分析
我校在编制部门预算时，由于对预算编制的必要性、重要性认识不足，仍然存在着一些问题。
1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2.绩效管理体系需要逐渐健全。目前管理现状看，绩效管理的整体性上还有差距，管理体系需要进一步健全。
3.部门预算编制的科学化、精细化有待提高实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
（二）改进的方向和具体措施
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各处室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制
2.优化绩效管理流程，明确角色分工，保障实施顺利，完善绩效管理体系，切实实际调整绩效计划内容，加强绩效管理辅导，推动绩效计划扎实有效实施。
3.对编制预算相关人员加强培训，特别是针对《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
六、主要经验及做法
完善部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调评价考核相关工作。高度执行项目管理工作。明确预算项目执行时间表，切实加快预算执行进度。
七、其他需说明的情况
无
附件：1.红河州财经学校部门2023年度部门整体支出绩效单位自评表
2.红河州财经学校部门2023年度部门整体支出绩效目标完成情况表
红河州财经学校
2024年3月8日
