一、基本情况
（一）项目概况
1.现代职业教育质量提升计划专项资金2295.2万元。
项目资金下达文号为红财教发〔2023〕130号，于2023年10月31日下达金额1363万元，其中双高计划资金200万元，高职生均奖补、1+x证书1163万元；红财教发〔2022〕142号，于2023年1月30日结转下达金额703.69万元；红财教发〔2021〕128号，于2023年1月4日结转下达228.51万元，学院根据《红河卫生职业学院财务两级管理办法》已纳入学院校内预算指标，并分散下达到各个部门使用，截至2023年12月31日上述项目资金已经执行985.78万元，执行率为42.95%。专项用于职业学院办学条件逐步改善，国家级和省级“双高计划”建设全面推进，1+x证书试点有序推进，试点人数逐年增加，职业学校办学质量不断提升，教学科研仪器购置、教育实验实训基地建设、教学实验实训耗材等。
2.（上级专款）中等职业教育学生资助（免学费补助）专项资金20.00万元。
项目资金下达文号为红财教发〔2021〕127号，于2023年1月4日结转下达金额20.00万元，截至2023年12月31日已经执行完毕。该专项主要用于日常学生活动、学生助困、学生勤工俭学、教学费用设备购置的开支。
3.考试录用公务员红河考区笔试考务经费4.95万元。
项目资金下达文号为红财预发〔2023〕24号，于2023年5月9日下达金额4.95万元，截至2023年12月31日已经执行4.93万元，执行率为99.60%。主要用于完成2023年度考试录取公务员笔试考试工作，经财政非税统筹后，全额补助拨付各组承担考试任务单位或部门用于考务开支。
4.事业单位公开招聘笔试考务工作经费4.125万元
项目资金下达文号为红财预发〔2023〕31号，于2023年5月8日下达金额4.125万元，截至2023年12月31日已经执行4.0024万元，执行率为97.03%，主要完成2023年事业单位公开招聘笔试考务工作。
5.2023年抚恤丧葬补助资金12.72万元。
项目资金下达文号为红财社指（本级）〔2023〕111号，于2023年7月20日下达金额12.72万元；截至2023年12月31日已经执行完毕，为贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和市委、市政府关于殡葬管理工作的决策部署，通过规范财政供养人员死亡后丧葬补助金和抚恤金支付，进一步规范和深化殡葬管理工作，完成2023年抚恤丧葬补助工作。
6.2023年教育强国推进工程中央基建投资预算专项资金1738.51万元。
项目资金下达文号为红财建发〔2022〕31号，于2023年1月16日下达金额1738.51万元，截至2023年12月31日已经执行完毕。专项资金主要用于学院扩建一期工程。
7.2023年医疗服务与保障能力提升补助资金(中医药事业传承与发展部分）28.12万元。
项目资金下达文号为红财社发〔2022〕17号，于2023年2月9日下达金额28.12万元，截至2023年12月31日已经执行完毕，专用于2023年完成中医医师资格实践技能考试基地建设。
8.执收部门成本专项补助（2022年缴国库返还）经费52.53万元。
项目下达资金下达文号为红财预指〔2023〕094号，于2023年4月21日下达金额52.53万元，截至2023年12月31日执行29.42万元，执行率为56%。主要用于学校绿化项目政府采购、租赁项目和日常维修维护。
9.优秀教师和优秀教育工作者奖励专项资金1.00万元
项目下达资金下达文号为红财教发〔2023〕132号，于2023年12月8日下达金额1.00万元，截至2023年12月31日执行1.00万元，执行率为100%。专项用于优秀教师和优秀教育工作者表彰对象每人一次性奖励1万元，我校共涉及1名优秀教师，累计发放1万元。
10. 2022年中等职业学生资助补助省级（奖学金）专项资金0.6万元
项目下达资金文号为红财教发〔2022〕96号，于2023年1月4日结转下达金额0.6万元，截至2023年12月31日执行为0%。未支出主要原因为中等职业教育学生资助补助省政府奖学金0.6万元，2020年9月至今，我校招收的五年制学生前三年学籍由联合办学点管理，目前我校中职学生仅有2019级五年制3年级学生，无支出相关项目。
（三）项目绩效目标。
1.在优化布局的基础上，改扩建职业学校校舍、实验实训场地以及其他附属设施，配置图书和教学仪器设备等。加强“双师型”专任教师培养培训，提高教师教育教学水平；支持职业院校设立兼职教师岗位，优化教师队伍人员结构。探索通过政府和社会资本合作模式加强职业学校实训基地建设，以及推进职业教育改革发展等相关工作。
2.严肃财经纪律，及时下达资金，督促学校按时足额落实国家助学金，并规范使用资金，补助资金按补助标准及时发放,补助标准达标率达到100%，补助资金发放及时率达到100%。
3.加大宣传力度，确保政策落实到位，改善农村劳动力结构，缩小城乡差别，减轻家庭经济负担，促进云南经济社会发展的可持续影响，项目实施后受资助学生及老师对政策实施效果满意度达到90%以上。
4.提高贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫，项目实施解决大部分家庭贫困学生上学难的问题不让任何一名贫困学子“因贫失学”、“因学返贫”，为国家社会发展和区域经济建设培养大批具有一定技能的应用型职业人才;促进调整产业结构，促进就业、提高收入。
5.完成2023年招生考试教育工作，今年我校招生工作，在各方领导的高度重视和领导下，在各有关单位的密切配合和大力支持下，顺利完成报名、考试、评卷和录取等工作。整个招生过程顺利平稳，未发生突发事件和重大事故，考风考纪良好，无违纪违规现象发生，得到了考生、家长及社会的普遍称赞。
6.教育强国资金在项目规定时间内完成基本建设，基本建设资金专款专用，项目资金主要用于学院扩建一期工程。
（四）项目组织管理情况
1.学生资助专项组织实施
学院内设学生资助中心，主要负责制定学院各项学生资助项目具体实施办法，下达学生资助工作计划和任务，对二级学院学生资助工作进行监督与管理，家庭经济困难学生的调查、评议及认定工作，建立贫困生档案及动态管理，建立奖、助、贷、勤、补等资助管理工作档案，建立及维护相关数据库和家庭经济困难学生入学“绿色通道”工作，国家和学院以及社会设立的助学金、奖学金、减免学费、临时特困补助、勤工助学等资助项目的相关材料审核，上报和发放工作。加强家庭经济困难学生国家信用助学贷款材料的审查报批工作，协助各地方学生资助部门做好家庭经济困难学生生源地信用助学贷款工作。定期向上级学生资助管理中心汇报我院学生资助管理工作的进展与落实情况。
2.专项资金预算管理情况
《红河卫生职业学院专项资金管理办法》明确上级专项及本级专项资金使用管理规定；《红河卫生职业学院财务两级管理办法》，明确了学院财务科等各部门的预算管理职责，制定预算工作业务流程，明确预算编制、预算执行、预算调整、预算分析与考核等各环节的控制要求，并在各个环节设置相关的记录或填制相应的凭证，学院各个部门各项业务按照学院《办法》要求，加强预算管理和经费使用，确保预算管理工作全过程得到有效控制。
3.监管机制
为全面推进预算绩效管理工作，完善科学有效的预算绩效管理体系，不断提高财政资金使用效益，促进工作全面开展和特定目标任务的完成，红河卫生职业学院严格按照《红河州教育体育局预算绩效管理制度》《红河州教育体育局关于全面开展预算绩效管理工作的通知》《红河州教育体育局预算绩效管理实施细则》《红河州教育体育局预算绩效评价档案管理暂行办法》等配套办法及实施细则，明确了预算绩效监控与管理、绩效评价管理、绩效评价结果应用等内容。
4.管理制度
红河卫生职业学院建立了财务、内控信息化系统，对经费报销审批权限、会议费及培训费管理、政府采购管理、固定资产管理、预算管理、收入管理、支出管理、货币资金管理、项目建设管理、合同管理等进行规范。同时学生科按照省州学生资助文件要求，严格预算，规范支出。
二、部门评价工作开展情况
（一）部门评价目的、对象和范围
进一步加强和规范红河卫生职业学院免学费资金及国家助学金资金管理，确保政策的贯彻实施，促进红河州职业教育事业的健康发展，提高资金使用效益，解决大部分家庭贫困学生上学难的问题不让任何一名贫困学子“因贫失学”、“因学返贫”；为国家社会发展和区域经济建设培养大批具有一定技能的应用型职业人才;促进调整产业结构，促进就业、提高收入。同时改善农村劳动力结构，缩小城乡差别，减轻家庭经济负担，促进云南经济社会发展的可持续影响。
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法、评价标准、评价抽样等。
1.评价依据：
《中华人民共和国预算法》（2014年修订）；
《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）；
《红河州财政局关于印发<红河州全面实施预算绩效管理工作推进方案>的通知》(红财发〔2020〕27号)；
《红河州财政局关于印发<红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）>的通知》（红财预〔2015〕97号）；
《云南省省级财政专项资金管理暂行办法》；
2.评价方法
本次绩效评价采用定量与定性相结合、审阅自评相结合，对收集的相关基础资料、各种技术经济数据，在归集、整理、分析的基础上，运用资料审阅法、实地查勘法、分析比较法、访谈法、公众问卷调查法等，系统、科学地反映拟评价项目综合绩效情况。
1.审阅资料。通过对项目实施材料、报告审阅，详细查看各类评分依据材料。通过查阅项目相关的政策文件、项目申报表、项目管理办法等资料，了解项目立项背景、依据、目的、过程管理资料以及项目执行情况等。通过查阅会计凭证、会计账簿、资金文件等，检查资金到位情况、拨付和支出情况以及相关财务管理制度执行情况，是否存在违规现象。
2.分析比较法。依据项目管理制度文件，评价项目是否按照项目管理办法等文件执行；依据项目资金计划文件和凭证，评价项目资金下拨、到位及使用情况；将项目绩效目标与实施结果对比分析，判断项目目标的实现情况；将项目预期效益与实施效果数据对比分析，结合开展问卷调查，评价项目预期效益实现程度。
3.实地考察法。通过现场评价，对照项目实施办法、资金管理制度等相关文件要求，抽取相关项目及经费项目台账资料进行核实，查看是否达到项目预期的目标和效果。
（三）绩效评价工作过程
一是通过现场清点或查阅系统数据，确定学院受助人数的真实性、准确性，受助学生完成率100%。二是以全国精准扶贫大数据（国办系统）为依据，建立建档立卡贫困户学生信息库并实行动态管理，确保档案库信息全面、准确，为各项资助工作的开展奠定了基础，提高了资助工作效率。三是在二级学院、班主任中再次核实，是否有系统内无数据但是实际是建档立卡户的学生，确保没有任何一个学生遗漏。四是开展家庭经济困难学生入户调研及家访工作，按照贫困生比率的1%进行走访，宣传国家和学校资助政策，让惠民政策更加深入人心。通过走访调研，深入宣传国家资助政策，准确掌握了学生家庭经济状况。同时也收集家长的意见和建议，使学校对家庭经济困难学生有了更深入、更全面地了解，更加准确地把握他们的现实需求，实现了需求“精准定位”。
三、综合评价情况及评价结论
（一）绩效评价综合结论
项目科学合理，项目管理规范，项目监管到位，项目完成较好，项目质量较高，运行保障有力，各项效益明显，群众反响较好，社会经济效益显著。
（二）绩效目标实现情况
1.我校高度重视学生资助专项治理工作，每年对学生资助工作领导、组织、推进情况，资助政策落实情况，资助对象动态管理及资助资金使用情况都进行了认真的梳理检查，杜绝弄虚作假、套取财政专项资金或挤占、挪用、滞留国家助学金的行为出现。
2.按照上级要求认真执行、在各二级学院认真开展家庭经济困难学生认定、奖助学金评选等工作，建立健全家庭经济困难学生信息档案，并及时向资助工作领导小组汇报工作情况。做到制度严格,程序规范,公开、公平、公正。全面实现建档立卡学生资助全覆盖，绝不让学生出现“因贫失学”、“因学返贫”。
3.积极安排各系（部）资助员在上学期间通过主题班会、班主任例会等形式大力宣传资助政策，寒暑假期间，组织受助学生担任宣传大使，向班级同学、社区居民、农村群众宣讲资助政策，通过现身说法，让更多人了解国家的资助惠民政策，让更多学生感受到党和国家的温暖，达到了资助育人的目的。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析
红河卫生职业学院成立年度部门行政目标绩效考核专项组。根据项目资金规定和要求，对项目的实施程序、建设内容完成情况、项目质量完成情况、管理运行情况、资金使用管理及项目资料归档完成情况等进行自查自评，并要求实施部门按要求完成自评表及自评报告上报。
（二）项目过程情况分析
现代职业教育质量提升计划专项资金及中等职业学校免学费补助资金项目设立的绩效目标：2023年该项目共设置了3个绩效指标，包括产出指标、效益指标、满意度指标，其中：产出数量指标为《国家高职教育中心大数据平台测算》和《中等职业学校免学费资助管理办法》设置；产出时效指标为社会效益指标；满意度指标为人民群众满意度。
（三）项目产出情况分析
学院履职工作任务目标全部完成，全部达到部门项目绩效目标（绩效标准值）要求，且全部在规定时限内完成。党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务全部完成，重点工作的办理落实程度较高，重点工作办结率为100%。
（四）项目效益情况分析
按照学院项目绩效指标全部达到预期指标，并产生直接或间接的经济效益、社会效益、生态效益或可持续影响较为明显。预算年度中部门未发生廉政问题，社会公众、学生、家长等对部门履职效果较满意。
2023年度建档立卡贫困户子女全程全部接受资助的比例为100%，增加了建档立卡贫困家庭经济收入，减轻建档立卡贫困学生家庭负担，帮助贫困家庭子女顺利完成中职学业。
五、主要经验及做法
1.加强内部培训、打好基础。加强评价小组培训，结合项目实际情况，强化对评价项目政策、制度要求、评价指标体系、打分标准、相关专业技术知识等，从具体操作方面入手，解读实施方案，统一工作方法和目标。通过培训，确保所有评价人员准确理解把握政策要求，按实施方案开展评价工作。
2.全过程沟通协调畅通。加强与主管部门业务科室、第三方机构沟通，从专业上多咨询、多学习，确保评价指标体系的适用性、科学性，及评价结果的客观性。与实施绩效评价的小组间保持沟通，及时预防与纠偏。
3.加强复核。按照职责，科室人员对提交的评价成果文件进行复核，分析评价结论间的逻辑关系，判断相关数据的可靠性，对存在疑问的事项及时沟通反馈，统筹工作进度计划，确保绩效评价工作的顺利完成。
4.加强汇报请示。对工作过程中出现的重大情况，向分管领导汇报，特殊问题按程序上报研究解决。
六、存在的问题及原因分析
红河卫生职业学院预算绩效考核管理还未形成有效机制，未真正达到全面实施预算绩效管理的相关要求。
七、有关建议
无。
八、其他需要说明的问题
无。
附件：红河卫生职业学院2023年度项目支出绩效单位自评表
红河卫生职业学院
2024年3月8日
