一、基本情况
（一）项目概况
为促进民族地区教育发展，提高红河州中学教学质量，办好人民满意教育，红河哈尼族彝族自治州人民政府与中央民族大学附属中学（以下简称“民大附中”）签订合作办学协议，新办一所优质高级完全中学“中央民族大学附属中学红河州实验学校（以下简称“州民大附中”）”。
根据《红河哈尼族彝族自治州人民政府与中央民族大学读书中学合作办学协议》第14条中关于托管费用的规定，红河州财政按每人每年3000元的标准，向民大附中支付委托管理费用，按学年逐年拨付，每一学年所需委托管理费用，于年秋季学期招生工作结束后，按当年实际在校学生人数，于9月30日前一次性拨付。用于在全国范围内做 好优秀校长、骨干教师引进和高素质教师队伍建设，用于学校 绩效考核、教师培训、教学研究、课程建设、学校前期建设发展等。
根据合作办学协议2023年托管费项目年初预计投入资金900万元，按学生人数最终核定金额为894.75万元，截至2023年12月31日资金支出894.75万元，预算执行率99.42%。根据合作办学协议2023年经费补助项目投入资金600万元，截至2023年12月31日资金支出596.8万元，预算执行率99.47%。
（二）项目绩效目标
1. 总体目标
2023年,学校工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的教育方针，围绕州教育工委和州教体局及民大附中的工作部署，传承“红色文化”基因，夯实党建基础，强党性、铸党魂、立师德、正校风、争一流，强化队伍建设，狠抓教育质量，首届毕业生中高考成绩显著，为建设“高质量、有特色、能示范”的品牌学校打下了坚实的基础。
2. 阶段性目标
切实抓好党的基础建设工作，促进党建工作提质增效,以“红色文化”为引领，铸牢中华民族共同体意识强化师德师风教育工作，提升教职工队伍整体素养，切实强化教育教学管理，全力提高教育教学质量，提高学校管理服务工作水平，为学校持续发展提供保障。
（二）项目组织管理情况
1.项目相关方职责分工
红河州财政局负责项目经费的保障和拨付，红河州教体局负责项目实施进度的监督管理，中央民大附中红河州实验学校负责项目的具体实施，并接受相关上级单位及主管部门的监督及检查。
2.管理流程
学校根据合作办学协议以及学校实际建设发展需求编制预算项目，经由红河州教体局审批通过预算项目上报红河州财政局，红河州财政局对项目进行再评价评分，并将项目预算上报人大审批，再根据人大的预算项目批复拨款。
3.组织实施
学校收到项目款项后，严格按照合作办学协议的要求，建设学校开班办学，面向全国选拔优秀教师，建设完善教师队伍，力争打造一流学校。
4.制度建设情况
在学校领导的高度重视下，学校严格遵守《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计制度》等相关法律法规，健全完善预算管理、收入管理、支出管理、专项资金管理、资产管理、绩效管理等各项制度并形成长效机制，以制度促规范，用制度管人、管事、管权，推进学校治理体系建设。
二、绩效评价工作开展情况
（一）绩效评价目的、对象和范围
1.绩效评价的目的：通过对2023年项目支出预算进行绩效自评，将绩效管理贯穿预算编制、预算执行等各个环节，提高我校财政支出责任和效率意识，不断加强预算绩效管理水平，进一步提升财政资金使用效益和单位的履职能力。
2.绩效评价对象：中央民族大学附属中学红河州实验学校预算管理的财政性资金
3.绩效评价范围：财政资金使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况；为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等；绩效目标的实现程度，包括是否达到预定产出和效果等
（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准、评价抽样等。
1.绩效评价原则。一是科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。二是公正公开原则。坚持客观公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。三是分级分类原则。绩效评估由县级财政部门、相关单位根据评价对象的特点分类组织实施。四是绩效相关原则。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。
2.评价指标体系（附表说明）。
3.评价方法。目标效益分析法和公众评判法。
（三）绩效评价工作过程。
1.前期准备。下发通知，组织相关人员展开单位自评。成立以王彦龙校长为自评组长，王建英副校长为副组长，各处室主任以及财务室工作人员为组员的自评小组。
2.组织实施。整理相关资料，细化项目绩效目标，查阅财务会计资料，座谈了解项目实施情况。
3.分析评价。分析项目管理情况和资金支出情况，根据结果进行综合评价并提出建议。
三、综合评价情况及评价结论
（一）绩效评价综合结论
在州委、州政府的正确领导下，在州教育体育局和州财政局的努力支持下，2023年我校教育工作各项任务完成，达到了预期目标，2023年招聘教师10余人，队伍整体素养良好好。今年州统测初中、高中均取得全州第二名的好成绩，自评分为99.94分，自评等级为优。
（二）绩效目标实现情况等
1.学校党建基础进一步得到夯实，党建引领作用及学校工作全面统筹力度得以进一步地强化，教职工贯彻党的教育方针规范性和自觉性得到加强，拥护“两个确立”，坚持“两个维护”，树立“四个意识”的认识进一步提高，学校廉政工作、师德师风方面没有出现任何问题，教师队伍素养实现大幅度提升。
2.推进铸牢中华民族共同体意识试点工作成绩显著，具体做法和经验得到中央民族大学及国家民委的关注，于2023年10月6日在北京交流经验，学校被评为云南省民族团结先进单位。
3.2023届毕业生，中考最高分700分，平均成绩及优良率93.65%位居全州前列，高考文科一本率84.6%、理科一本率81.29%，二本率99.98%，还为空军航空航天大学输送第3名飞行员，被空军招飞局成都中心评为优质生源学校，并得到表扬，学校被评为云南省2023年教育工作先进集体。
4.学校师生参加全国、全省、全州各类大赛，一等奖均有入围名单，成绩突出。教师有7人荣获省级一等奖、3人荣获省级二等奖，有6人荣获州级一等奖、8人荣获州级二等奖，学生参加各类竞赛成绩突出，有70人获得国家级奖项，158人荣获省级奖项，406人荣获州级奖项。
四、绩效评价指标分析
（一）项目决策情况分析。
决策指标体系得分15分，其中：1、绩效项目立项规范，按规定程序提交申请，材料充分、完整。2、绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应。3、项目预算编制科学，资金分配合理。
（二）项目过程情况分析。
过程指标体系得分20分，资金到位率100%，执行率100%。项目管理制度健全，财务和业务管理制度合法、合规、完整。
（三）项目产出情况分析。
产出指标体系得分35分。其中：1、产出数量得分10分，产出实际完成率和质量达标率都达到年初指标值；2、产出质量得分10分，产出实际完成率和质量达标率都达到100%；3、产出时效得分10分，时效性达到年初预算指标的98%；4、产出成本指标5分，项目能按时完成计划产量。
（四）项目效益情况分析。
效益指标体系得分20分。项目所产生的社会效益等比较明显，且社会满意度达到90%。
1.项目实施的社会效益
项目完成了预期目标。招收初高中生1000名，充分发挥了推动和促进红河教育发展的辐射作用。
2.项目实施可持续影响。
项目有利于改善学校教学条件，满足人民群众对优质学位的需求。实现教育的公平化和优质化，推进红河州普通教育的均衡发展，为构建和谐社会打下基础。
五、主要经验及做法
1.提高认识，加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措，根据资金投入情况，合理安排使用资金，确保本年度项目的顺利实施。
2.强化绩效管理，目标完成到位。我校的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。
3.强化制度建设，规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，并且严格执行相关规章制度，项目集体决策，项目资金使用程序和手续规范，确保项目经费执行到位、规范使用、安全运行，提高资金使用效率。
六、存在的问题及原因分析
1.部门预算编制的科学化、精细化有待提高。目前，预算编制要求经济科目细化到款级，但在实际编制过程中，由于有的预算支出项目具有预测性和不确定性等特点，造成实际支出与预算编制不符，需要对预算进行调整或年末结转数额过大。
2.编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。今后，需增强工作可预见性，编制绩效目标时，将全年工作任务细化分解为具体的绩效目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标，提升部门预算编制的前瞻性。
七、有关建议
1.建议推迟预算绩效评价时间。由于每年决算最终确定时间一般为次年的2月份，为保证预算与决算的可比性，以及提高预算绩效评价的真实性和有效性，建议将预算绩效评价的时间推迟至次年决算公开后。
2.建议形成预算绩效评价系统。建立专业全面的预算评价系统，从预算系统和决算系统进行取数分析，形成专业实际的预算绩效自评报告，而非由财务人员主观机械编写。
八、其他需要说明的问题
无。
附件：中央民族大学附属中学红河州实验学校2023年度项目支出绩效单位自评
中央民族大学附属中学红河州实验学校
2023年3月7日
