关于红河州2020年州级财政预算调整方案（草案）的报告
——2020年11月26日在红河哈尼族彝族自治州第十二届人民代表大会常务委员会第二十三次会议上
州财政局局长 陈代波
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
按照《中华人民共和国预算法》规定，受州人民政府委托，我向州人大常委会本次会议报告红河州2020年州级财政预算调整方案（草案）。
一、预算调整的背景
为贯彻落实好中央、省的总体部署，州委、州政府坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，落实积极的财政政策更加积极有为的要求，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全州各级财政部门坚决贯彻中央和省委、省政府及州委、州政府决策部署，全力保障重点领域和重点项目新增支出需求，最大限度对冲疫情对经济社会发展的影响。为保障州委、州政府决策部署落实到位，充分发挥财政资金使用效益，需将部分受疫情和政策调整影响不具备实施条件的项目资金，以及审计反馈支出进度慢的项目资金，调整用于保障新增的重点支出。
二、州本级一般公共预算调整意见
（一）一般公共预算收入调整情况。州本级地方一般公共预算收入维持年初预算的385,529万元不变（详见附表一）。
（二）财力调整变动情况。州本级财力由年初预算的678,856万元拟调整为1,192,803万元，比年初预算增长75.7%，调增财力513,947万元，其中：
1.上级补助收入由年初预算的172,530万元拟调整为641,140万元，拟调增财力468,610万元。主要原因是：一般性转移支付收入增收85,063万元（主要是共同财政事权转移支付收入增加）、新增社保资金州级统筹收入245,704万元、专项转移支付收入137,843万元。
2.下级上解收入由年初预算的71,797万元拟调整为101,885万元，拟调增财力30,088万元。主要原因是：下级新增上解30,000万元，建水中医院上划、基数上解收入88万元；
3.调入资金由年初预算的49,000万元拟调整为56,234万元，调增7,234万元。主要原因是：预算稳定调节基金调入增加586万元，基金结余调入增加6,648万元；
4.新增盘活存量资金8,015万元。将上级补助资金超过两年未使用及州级2019年（含2019年）以前资金未使用部分收回州级统筹，新增盘活存量资金8,015万元。
（三）一般公共预算支出调整情况。年初预算州本级一般公共预算支出为510,022万元，经本次调整后，州本级一般公共预算支出为1,023,969万元，比年初预算数增长513,947万元（详见附表二），其中：
1.刚性支出由年初预算的227,042万元拟调整为229,762万元，拟增支2,720万元。主要原因是：增人增资导致支出增加。
2.风险化解支出由年初预算111,050万元拟调整为200,050万元，拟增支89,000万元。主要原因是：用于新增隐性债务还本付息支出，以确保州级“退红”方案的顺利实施。
3.非税成本返还支出维持年初预算的38,400万元不变。
4.各部门经费支出由年初预算的125,600万元拟调整为246,938万元，拟增支121,338万元。主要原因是：上级补助支出增加。
5.新增社保资金州级统筹支出245,704万元。主要原因是：按照《云南省医疗保障局 云南省财政厅 国家税务总局云南省税务局关于转发做好2020年城乡居民基本医疗保障工作的通知》“各州市要按照制度政策统一、基金统收统支、管理服务一体的标准，全面做实基本医疗保险州市级统筹”等相关要求，加大州市级统筹推进力度，将原列县市支出的社保资金245,704万元改列州级统筹支出。
6.其他支出维持年初预算的2,930万元不变。
7.总预备费支出维持年初预算的5,000万元不变。
8.新增用于保障州委、州政府重大会议决定的重点项目、上级政府要求州级配套项目等支出55,185万元，具体支出方向如下：
（1）拟安排一般公共服务支出2,566万元，其中：州纪委州监委新建留置点经费1,538万元；州史志办开展“云岭楷模”先进事迹宣传工作经费28万元；工业、农业、商务、文旅等领域消费券发放财政补助资金1,000万元。
（2）拟安排教育支出3,766.5万元，其中：州一中采购2020年秋季学期扩招所需教学设备经费375万元；州一中办学补助经费1,091.5万元；红河职业技术学院前期办学经费300万元；红河学院十三五期间基本建设经费2,000万元。
（3）拟安排卫生健康支出1,752.6万元，其中：病残吸毒人员救助中心改建、卫生设备购置费及运转经费1,552.6万元；州卫生健康委员会推广爱国卫生健康消费券经费200万元。
（4）拟安排节能环保支出20,000万元，其中：红河绿色发展基金州财政出资部分20,000万元。
（5）拟安排交通运输支出24,600万元，其中：中国铁路昆明局集团有限公司开行旅客列车补贴3,300万元；蒙自机场征地拆迁款10,000万元；铁路亏损补贴5,000万元；弥蒙高铁蒙自站场州级补助6,300万元。
（6）拟安排资源勘探工业信息等支出2,000万元，用于偿还红河卷烟厂借款。
（7）拟安排商业服务业等支出500万元，用于州商务局电商发展资金500万元。
（四）一般公共预算收支平衡情况
收入方：一般公共预算收入385,529万元，上级补助收入641,140万元，下级上解收入101,885万元，调入资金56,234万元，盘活存量资金16,252万元，上年结转27,978万元，收入方合计1,229,018万元。支出方：一般公共预算支出1,023,969万元，补助下级支出185,646万元，上解省级支出19,403万元，支出方合计1,229,018万元。收支相抵，全年收支平衡。
（五）其他需要报告的事项
1.在年度执行中，由于少数部门对支出经济分类科目的使用不熟悉、理解方面出现偏差，在实际执行中出现资金按原科目使用不出去、使用不规范的情况，为确保资金使用绩效及资金使用规范，在资金拨付时部门对年初预算使用的科目进行了调整，特将调整情况向会议进行报告（详见附表三）。
2.由于项目政策变更的原因，项目资金需作一定调整满足资金使用需求，为确保项目得以实施及资金使用规范，在资金拨付时对年初预算使用的项目资金进行了调整，特将调整情况向会议进行报告（详见附表四）。
三、州本级政府性基金预算调整意见
（一）州本级政府性基金预算收入调整情况。2020年州本级政府性基金预算收入由年初预算数51,600万元拟调整为59,000万元，比年初预算数增长14.3%，调增7,400万元（详见附表五），其中：
1.国有土地使用权出让收入由年初预算的40,000万元拟调整为47,000万元，拟调增7,000万元。主要原因是：土地出让价款收入增加。
2.彩票公益金收入由年初预算的7,000万元拟调整为8,600万元，拟调增1,600万元。主要原因是：福利彩票金收入拟调增400万元、体育彩票金收入拟调增1,200万元。
3.小型水库移民扶助基金收入维持年初预算的800万元不变。
4.彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用由年初预算的1,700万元拟调整为500万元，拟调减1,200万元。主要原因是：部分福利彩票停止发售，福利彩票销售机构的业务费用随之下降。
（二）州本级政府性基金预算支出调整情况。州本级政府性基金预算支出年初预算数32,160万元经专项预算调整为240,160万元，此次基金预算支出拟调增27,678万元，支出调整为267,838万元，比专项预算调整数增长11.5%，调增27,678万元（详见附表六），其中：
1.文化旅游体育和传媒支出维持年初预算的134万元不变。
2.城乡社区支出由年初预算的25,000万元拟调整为29,000万元，拟增支4,000万元。主要原因是：国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排支出增加。
3.农林水支出维持年初预算的138万元不变。
4.交通运输支出维持专项预算调整的200,700万元不变。
5.其他支出由年初预算的3,474万元经专项预算调整、本次预算调整拟调整为13,880万元，较专项预算调整拟增支3,106万元。主要原因是：彩票公益金安排的支出增加。
6.债务付息支出维持年初预算的3,314万元不变。
7.债务发行费用支出维持年初预算的100万元不变。
8.新增基础设施建设支出20,000万元。主要原因是：新增抗疫特别国债用于公共卫生体系建设支出。
9.新增抗疫相关支出572万元。主要原因是：新增抗疫特别国债用于其他抗疫相关支出。
（三）政府性基金预算平衡情况。收入方：政府性基金收入59,000万元，地方政府专项债务转贷收入723,600万元，上级补助收入20,572万元，上年结余收入38,566万元，收入方合计841,738万元。支出方：政府性基金支出267,838万元，地方政府专项债务转贷支出515,600万元，地方政府专项债务还本支出3,330万元，调出资金53,000万元，支出方合计839,768万元。收支相抵，年终结余1,970万元。
四、州本级社会保险基金预算调整意见
（一）调整情况。2020年州本级社会保险基金预算收入由年初预算数314,842万元拟调整为311,483万元，比年初预算数下降1%，调减3,359万元（详见附表七）。主要是企业职工基本养老保险利息收入拟调减437万元，工伤保险基金收入拟调增135万元，失业保险基金收入拟调增40万元，职工基本医疗保险基金收入拟调减3,097万元。
州本级社会保险基金预算支出由年初预算数273,516万元拟调整为275,236万元，比年初预算数增长1%，调增1,720万元（详见附表八）。主要是失业保险补助下级支出拟调增4,404万元，失业保险上解上级支出拟调减1,182万元，工伤保险基金支出拟调减2万元，职工医保待遇支出拟调减1,500万元。
（二）结余情况。州本级社会保险基金收支相抵，本年收支结余36,247万元。截至2019年末累计滚存结余335,390万元，经本次预算调整后，累计年末滚存结余371,637万元（详见附表九）。
五、国有资本经营预算调整意见
红河州州本级2020年未编制国有资本经营预算，不作调整。
六、蒙自经开区财政预算调整意见
（一）地方一般公共预算收入调整情况
蒙自经开区地方一般公共预算收入维持年初预算数39,690万元不变（详见附表十）。
（二）蒙自经开区财力变动情况
2020年，蒙自经开区在维持一般公共预算收入年初预算数不变的情况下，税收收入与非税收入结构有所调整。由于收入结构的变化，导致上级补助收入增加312万元和上解支出调减260万元，新增可用于安排支出财力572万元，加之收回存量资金896万元，合计可用于安排支出财力增加1,468万元。
1.上级补助收入-5,227万元拟调整为-4,915万元，调增312万元。
2.上解支出由年初预算的3,550万元拟调整为3,290万元，为年初预算的92.7%，调减260万元。
3.收回存量资金896万元，其中2018年存量资金382万元，2019年存量资金514万元。
（三）一般公共预算支出调整情况
地方一般公共预算支出由年初预算34,000万元，拟调整为35,468万元，比年初预算增长4.3%，调增1,468万元（详见附表十一、十二）。其中：安排用于解决历史遗留问题支出896万元、安排用于新增支出调整572万元。
（四）一般公共预算收支平衡情况
收入方：一般公共预算收入39,690万元，上级补助收入
-4,915万元，上年结转收入1,800万元，调入预算稳定调节基金1,287万元，收回存量资金896万元，收入方合计38,758万元。支出方：一般公共预算支出35,468万元，上解支出3,290万元，支出方合计38,758万元。收支相抵，全年收支平衡。
（五）其他需要报告的事项
在年度执行中，由于部门内部人员增减变化、压减一般性支出等原因，资金科目需作一定调整满足资金拨付需求，为确保资金使用绩效及资金使用规范，在资金拨付时对年初预算使用的科目进行了调整，特将调整情况向会议进行报告（详见附表十三）。
（六）政府性基金预算调整意见
1.调整情况。2020年蒙自经开区政府性基金预算收入由年初预算的6,550万元拟调整为16,253万元，比年初预算增长148.1%，调增9,703万元（详见附表十四），主要是国有土地使用权出让收入增加。
政府性基金预算支出由年初预算的6,724万元拟调整为16,427万元，比年初预算增长144.3%，调增9,703万元（详见附表十五）。主要是拟调增征地和拆迁补偿支出4,516万元，拟调增城市建设支出7,260万元，拟调减土地开发支出2,010万元，拟调减补助被征地农民支出63万元。
2.资金来源。国有土地使用权出让收入增长9,733万元。
3.政府性基金预算平衡情况。收入方：政府性基金收入16,253万元，上年结余收入174万元，收入方合计16,427万元。支出方：政府性基金支出16,427万元。收支相抵，全年收支平衡。
七、做好今年四季度财政工作的意见
今年只剩下不到两个月的时间，我们将围绕州十二届人大三次会议通过的“一般公共预算收入完成151亿元，同比增长2%；一般公共预算支出完成530.9亿元，同比增长5%”的既定目标，狠抓收入组织，全力确保年初预算收入目标圆满完成。在支出方面：一是企业职工养老保险由省级统筹不下达地州19.9亿元，其中7.9亿元为今年新增指标；二是农危房改造基本完成，中央下达的农危房改造资金减少等因素预计影响全州全年上级转移支付同比减少11.7亿元。在二者合计影响我州支出19.6亿元，拉低全州支出增长约3.9个百分点的前提下，努力做大支出规模，确保预算调整目标顺利完成。
（一）千方百计抓好财政收支目标
着力强化收支分析、预测和管控，摸清实情、上报实数，全面提升征管效率。以税务部门征管体制改革为契机，加强各部门的协调配合，落实财税联席会议制度，增强协同治税能力。落实全省“收入科学征管三年行动”，依法组织税收收入，规范非税收入征管，做到应收尽收。按照省里“收入质量提升三年行动”要求，积极开展国有资产、固定投资的清理工作，切实提高收入质量。切实加快资金拨付进度，科学调度国库资金，在保障国库资金安全的前提下，加快上级转移支付、本级预算安排资金的拨付进度。贯彻落实“从2020年开始，各级财政部门要按照收付实现制核算财政支出事项，国库集中支付结余不再按权责发生制列支出，按结转下年支出处理”的工作要求，多措并举，避免2020年下达州本级各预算单位的指标未形成实际支出而导致的结转结余大幅增加。
（二）全面落实“三保”责任
进一步压实县级“三保”主体责任，将“保工资、保运转、保民生”作为财政工作的重点、要点抓严抓实。积极贯彻落实州本级刚性支出项目及其标准、责任落实、预算审核、预算执行监控、库款调度保障、风险应急处置、考核奖惩等“三保”工作“七项机制”，构建起“县市负责、州级统筹、合力推进”的责任体系，切实兜牢兜实“三保”底线，强化资金调度，确保工资按时发放、机构正常运转、民生足额保障。
（三）做好2021年预算编制工作
按照“编制要细、结构要优、执行要快、信息要明、改革要实”的要求，遵循“保障重点、控制一般、加强统筹、提升绩效”原则，突出“保工资、保运转、保民生”三大任务，认真做好2021年预算编制工作，切实提高预算管理水平，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度，为建设新时代团结进步美丽红河提供坚实的财力保障。
以上报告，请予审查。
附件：1. 2020年州本级地方一般公共预算收入调整安排情况表
2. 2020年州本级调整预算地方财政一般公共预算拟安排数情况表
3. 2020年州本级预算安排资金科目调整情况统计表
4. 2020年州本级预算安排资金项目调整情况统计表
5. 2020年红河州州本级政府性基金预算收入调整情况表
6. 2020年红河州州本级政府性基金预算支出调整情况表
7. 2020年红河州州本级社会保险基金收入情况表
8. 2020年红河州州本级社会保险基金支出情况表
9. 2020年红河州州本级社保基金结余情况表
10.2020年蒙自经开区地方一般公共预算收入调整情况表
11. 2020年蒙自经开区地方一般公共预算支出调整情况表（按功能分类）
12. 2020年蒙自经开区财政预算项目支出明细表
13. 2020年蒙自经开区一般公共预算情况表（经济分类）
14. 2020年蒙自经开区政府性基金预算收入调整情况表
15. 2020年蒙自经开区政府性基金支出调整情况表
