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红河州及州本级2018年政府决算公开
目录
一、财政决算报告（关于红河州州级2018年地方财政决算情况的报告）
二、红河州及州本级2018年政府决算公开表(附件1)
三、2018年红河州本级一般公共预算、政府性基金预算和国有
资本经营预算执行变动情况的说明(附件2)
四、2018年红河州转移支付安排情况说明(附件3)
五、2018年红河州地方政府债务情况说明(附件4)
六、2018年红河州预算绩效管理工作情况说明(附件5)
七、2018年红河州重大政策和重点项目绩效执行结果说明(附件6)
关于红河州州级2018年地方财政决算情况的报告
——2019年6月27日在红河哈尼族彝族自治州第十二届人民代表大会常务委员会第十二次会议上
州财政局
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受州人民政府的委托，我向本次会议报告2018年州级地方财政决算情况，请予审议。
2018年，全州各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实中央经济工作会、全国财政工作会和州委八届四次全会精神，按照州委“融入滇中、联动南北、开放发展”的战略部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，规范和加强财政收支管理，深化财税体制改革，突出支出重点，努力克服经济下行压力加大、收支矛盾突出等诸多不利因素的影响，狠抓收入征管，全力做大支出，确保了财政收支平稳增长。
2018年，全州财政总收入完成2,810,471万元，比上年决算数增长2.5%，增收67,671万元。其中：上划中央收入完成1,270,525万元，比上年决算数增长3％，增收37,333万元。上划省级收入完成117,259万元，比上年决算数增长21.1％，增收20,429万元。全州一般公共预算收入完成1,422,687万元，比上年决算数增长0.7%，增收9,909万元，其中：税收收入完成840,641万元，比上年决算数增长19.8％，增收138,968万元；非税收入完成582,046万元，比上年决算数下降18.1%，减收129,059万元。
全州一般公共预算支出完成4,484,465万元，比上年决算数增长11.3%，增支456,581万元。
全州政府性基金预算收入完成417,428万元，比上年决算数增长57.1%，增收151,696万元；全州政府性基金预算支出完成472,009万元，比上年决算数增长141%，增支276,136万元。
一、2018年州级财政收支决算情况
（一）州本级财政收支决算
1.财政收入决算情况
（1）地方一般公共预算收入决算情况
2018年，州本级地方一般公共预算收入完成363,715万元，比上年决算数增长2.6%，增收9,241万元。其中：税收收入完成250,097万元，比上年决算数增长15.8％，增收34,169万元；非税收入完成113,618万元，比上年决算数下降18%，减收24,928万元。主要项目完成情况是：
增值税完成136,815万元，为预算数的98.7%，比上年决算数增长12.8%，增收15,569万元，主要是随卷烟企业上年跨期收入征收。
企业所得税完成21,078万元，为预算数的104%，比上年决算数增长10.1%，增收1,931万元。
个人所得税完成9,015万元，为预算数的115.6%，比上年决算数增长29%，增收2,026万元。主要是工资薪金所得收入增加。
资源税完成7,783万元，为预算数的117.8%，比上年决算数增长24.6%，增收1,536万元，主要是资源税税制改革后税收收入增加。
城市维护建设税完成74,655万元，为预算数的106.7%，比上年决算数增长21.1%，增收12,983万元，主要是随卷烟企业上年跨期收入增收。
房产税完成71万元，比上年决算数增收39万元。
印花税完成579万元，比上年决算数增收1万元。
城镇土地使用税完成85万元，比上年决算数增收70万元。
车船税完成16万元，比上年决算数增收14万元。
专项收入完成12,298万元，为预算数的118.9%，比上年决算数增长26%，增收2,541万元，主要是森林植被恢复费增收。
行政事业性收费收入完成10,154万元，为预算数的27.7%，比上年决算数下降74.2%，减收29,225万元，主要是落实各项减费政策后影响收入组织。
罚没收入完成16,295万元，为预算数的72.3%，比上年决算数下降15.9%，减收3,074万元，主要是公安罚没收入减少。
国有资源有偿使用收入完成40,538万元，为预算数的466.1%，比上年决算数增长177.2%，增收25,914万元，主要是处置国有资产收入增加。
捐赠收入完成500万元，比上年减收31万元。
政府住房基金收入完成15,423万元，为预算数的57.1%，比上年决算数下降33.6%，减收7,810万元，主要是公积金存款利息增加后，公积金中心收益减少。
其他收入完成18,410万元，为预算数的71.9%，比上年决算数下降41.8%，减收13,243万元，主要是治超收入减收。
（2）政府性基金收入决算情况
州本级政府性基金收入完成39,120万元，比上年增长73.5%，增收16,576万元，主要是土地出让收入增收。
2.财政支出决算情况
（1）一般公共预算支出决算情况
2018年，州本级地方一般公共预算支出完成387,854万元, 为预算数的86.8%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出58,887万元），比上年决算数下降6.4%，减支26,633万元，主要项目完成情况是：
一般公共服务支出完成73,987万元，为预算数的91.7%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出6,733万元），比上年决算数增长46.6%，增支23,533万元，主要是执行各项增资政策形成人员经费增加。
国防支出完成2,349万元，为预算数的100%，比上年决算数增长84.5%，增支1,076万元，主要是本级财力对国防投入增加。
公共安全支出完成38,029万元，为预算数的90.7%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出3,908万元），比上年决算数下降11.3%，减支4,858万元，主要是2017年有基建支出。
教育支出完成64,079万元，为预算数的95.1%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出3,323万元），比上年决算数增长69%，增支26,167万元，主要是2018年为化解债务风险，积极筹措资金用于偿还红河职教园区、州一中等项目债务资金。
科学技术支出完成3,678万元，为预算数的100%，比上年决算数增长29.4%，增支835万元。
文化体育与传媒支出完成12,144万元，为预算数的79.1%（因下达较晚，当年无法列支而结转下年支出3,204万元），比上年决算数下降71.3%，减支30,135万元，主要是2017年州庆项目增加形成一次性增长，2018年无此项支出。
社会保障和就业支出完成59,160万元，为预算数的98%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出1,200万元），比上年决算数增长54.6%，增支20,895万元，主要是上级专款和离退休人员经费增加。
医疗卫生与计划生育支出完成40,382万元，为预算数的100%，比上年决算数下降12.8%，减支5,921万元，主要是上年基建项目投入较大。
节能环保支出完成2,410万元，为预算数的26.6%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出6,636万元），比上年决算数下降50.9%，减支2,497万元，主要是上年新增债券投入环保的资金较多。
城乡社区支出完成4,302万元，比上年决算数下降78.5%，减支15,666万元，主要是上年有大量州级重点项目。
农林水支出完成20,570万元，为预算数的67.1%，（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出10,080万元），比上年决算数下降43.9%，减支16,080万元，主要是扶贫资金大部分在县级列支。
交通运输支出完成12,078万元，为预算数的100%，比上年决算数下降51.5%，减支12,809万元。
资源勘探信息等支出完成4,842万元，为预算数的100%，比上年决算数增长75.9%，增支2,089万元。
商业服务业等支出完成3,303万元，为预算数的35.1%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出 6,110万元），比上年决算数下降82.8%，减支15,846万元，主要是部分资金下达时间较晚，当年无法列支而结转下年支出。
金融支出完成163万元，为预算数的100%，比上年增长307.5%，增支123万元。
自然资源海洋气象等支出完成1,719万元，为预算数的31%（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出3,828万元），比上年决算数下降13.8%，减支276万元。
住房保障支出完成8,823万元，为预算数的100%，比上年决算数下降22.5%，减支2,560万元，主要是州级保障性安居工程资金减少。
粮油物资储备支出完成2,341万元，为预算数的100%，比上年决算数下降43.4%，减支1,796万元。
其他支出完成-5,484万元（因上级专项转移支付下达较晚，当年无法列支而结转下年支出13,865万元），主要是盘活存量资金冲减支出。
债务付息支出完成38,939万元，为预算数的100%，比上年决算数增长49.4%，增支12,876万元，主要是加大化解债务风险力度。
债务发行费用支出完成40万元，为预算数的100%，比上年决算数下降88.2%，减支299万元。
（2）基金预算支出决算情况
2018年，州本级政府性基金预算支出完成22,451万元，比上年决算数增长201.8%，增支15,011万元。
（二）蒙自经开区财政收支决算情况
1.财政收入决算情况
（1）一般公共预算收入决算情况
2018年，蒙自经开区一般公共预算收入完成35, 517万元，比上年决算数增长 29.4%，增收8,071万元。
（2）政府性基金收入决算情况
2018年，蒙自经开区政府性基金收入完成9,104万元，增长241.9%，增收6,441万元。
2.财政支出决算情况
（1）一般公共预算支出决算情况
2018年，蒙自经开区一般公共预算支出完成31,827万元，比上年决算数增长11.9%，增支3,383万元。
（2）基金预算支出决算情况
2018年，蒙自经开区政府性基金预算支出完成16,631万元，比上年决算数增长 589.5%，增支14,219万元。
（三）州本级决算平衡和资金结算情况
根据州财政与省财政算账结果，州本级决算平衡和资金结算情况如下：
1.一般公共预算决算平衡情况
2018年，州本级实现地方一般公共预算收入363,715万元，上级补助收入3,122,654万元（其中：返还性补助收入118,984万元，一般性转移支付补助收入1,482,035万元，专项转移支付补助收入1,521,635万元），下级上解收入134,546万元，债券转贷收入204,700万元，上年结余收入3,304万元，调入预算稳定调节基金9,334万元，调入资金9,570万元，收入方总计3,847,823万元；州本级2018年地方一般公共预算支出387,854万元，补助下级支出3,107,246万元，上解上级支出82,352万元，债券转贷支出164,760万元，债券还本支出31,240万元，支出方总计3,773, 452万元。收支相抵，州本级2018年最后决算年终滚存结余74,371万元。扣除结转2019年使用的其他专项支出58,887万元，州本级地方一般公共预算净结余为15,484万元，根据新预算法及相关规定补充预算稳定调节基金。
2.政府性基金预算决算平衡情况
2018年，政府性基金预算收入39,120万元，上级补助收入24,602万元，下级上解收入14,905万元，上年结余收入32,421万元，债务转贷收入224,500万元，收入方总计335,548万元；政府性基金预算支出22,451万元，补助下级支出35,034万元，上解上级支出18,370万元，债务还本支出6,600万元，债务转贷支出217,900万元，支出方总计300,355万元。收支相抵，年终滚存结余35,193万元，此结余2019年年初已按列收列支原则作了结转安排。
3.资金往来结算情况
2018年，省对州各项补助资金合计为3,154,691万元；扣减州应上解未解省支出100,722万元后，省应拨州资金3,053,969万元；再减省2018年实际拨付州的资金3,002,791万元后，最终结算省财政欠州财政往来资金51,178万元。
（四）蒙自经开区决算平衡和资金结算情况
根据州财政与蒙自经开区算账结果，蒙自经开区决算平衡和资金结算情况如下：
1.一般公共预算决算平衡情况
2018年，经开区实现地方一般公共预算收入35,517万元，上级补助收入601万元（其中：返还性补助收入5,070万元，一般性转移支付补助收入-7,115万元，专项转移支付补助收入2,646万元），下级上解收入0万元，债券转贷收入0万元，上年结转0万元，调入预算稳定调节基金1,770万元，调入资金0万元，收入方总计37,888万元；经开区2018年地方一般公共预算支出31,827万元，补助下级支出0万元，上解上级支出4,090万元，债券转贷支出0万元，债券还本支出0万元，支出方总计35,917万元。收支相抵，蒙自经开区2018年最后决算年终滚存结余1,971万元，蒙自经开区地方一般公共预算净结余为1,971万元，根据新预算法及相关规定补充预算稳定调节基金。
2.政府性基金预算决算平衡情况
2018年，经开区政府性基金预算收入9,104万元，上级补助收入0万元，上年结余收入251万元，债务转贷收入10,000万元，收入方总计19,355万元；政府性基金预算支出16,631万元，补助县市支出0万元，上解上级支出162万元，调出资金0万元，债务还本支出0万元，债务转贷支出0万元，支出方总计16,793万元。收支相抵，年终滚存结余2,562万元。
3.资金往来结算情况
2018年，州对经开区各项补助资金合计为601万元；扣减经开区应上解未解州级支出4,252万元后，州应拨经开区资金-3,651万元；再减州2018年实际拨付经开区的资金3,102万元后，最终结算经开区财政欠州财政往来资金6,753万元。
（五）州本级国有资本经营预算执行情况
2018年, 州本级国有资本经营收益1,000万元；支出安排1,000万元调入公共预算。
（六）州本级社会保险基金预算执行情况
2018年，州本级社会保险基金收入136,759万元，为预算数的100.1%，比上年决算数下降4.1%，减少5,881万元；社会保险基金支出61,668万元，为预算数的104.26%，比上年决算数下降39.9%，减少40,992万元。当年收支结余75,091万元，年末滚存结余343,499万元。
二、2018年主要工作
2018年，全州各级财政部门认真贯彻落实州委、州政府的决策部署、州十二届人民代表大会一次会议决议、州人大预工委的审查意见，以及审计提出的意见，充分听取州人大代表和政协委员的意见建议，按照各项重点工作安排，积极推动财源培植和产业发展，突出保障支出重点，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政改革发展取得显著成效。
（一）收入质量有根本性好转
2018年，全州税收收入占一般公共预算收入的比重为59.1%，同比提高9.4个百分点。一方面，主体税种全面增收，卷烟工业增值税增收拉动卷烟增值税同比增长46.4%，发挥了“稳定器”作用；另外，煤炭、有色金属、电力等传统支柱产业和房地产市场逐渐回暖，销量逐步增加，使全州增值税、企业所得税、个人所得税等主体税种全面增收，全年税收保持19.8％的高速增长。另一方面，我州坚决贯彻执行省委、省政府关于进一步提高财政收入质量的决策部署，全年全州非税收入同比减收12.9亿元；全州13县市非税收入占比均低于50%，彻底扭转了近年来非税收入占比不断提高的势头。
（二）重点支出得到有力保障
大力支持财源建设，全年累计拨付产业发展各项预算及奖补资金约17.18亿元，主要用于支持园区建设、淘汰落后产能、工业企业转型升级、招商引资工作以及创业担保贷款财政贴息和奖补，不断涵养税源，推动税收提质增量。积极支持基础设施建设，全年共争取并下达预算内基建支出62.8亿元，同比增加26.4亿元，有效推进了我州农村公路、棚户区改造、农村人居环境提升、生态环境等基础设施建设。稳步推进PPP模式，全州录入财政部PPP信息平台项目44个，预计总投资1,274亿元；其中18个项目获批列入省、部级示范名单，总投资535.68亿元，全年累计完成投资250.85亿元，完成总投资的46%。大力支持全州特色小镇建设，特色小镇基金首期出资12亿元已到位，完成投放12亿元，拨付特色小镇建设省级奖补资金12亿元。加大“三农”投入力度，下达各项财政支农惠农资金43.07亿元、农村综合改革资金2.41亿元、农业综合开发项目资金1.35亿元，统筹整合涉农资金36.08亿元，大力支持脱贫攻坚、乡村振兴战略实施以及百万亩高原特色农业、南部山区综合开发等项目建设。积极做好融资工作，州开发投资集团融资贷款合计10.32亿元，提供担保业务合同总额为70.38亿元；州发展集团融资22.04亿元，其中成功发行债券12亿元。认真做好专项债券项目储备及申报工作，全州成功申报2018年专项债券项目6个，成功发行专项债券资金18亿元；建立健全专项债券项目库，目前已录入2019年项目52个，涉及金额131.81亿元。积极做好国际贷款项目申报、实施工作，我州古城镇可持续发展项目列入世行2018—2020年备选项目规划，申报贷款1.5亿美元；滇南中心城市交通基础设施建设项目累计报账人民币1亿元。
（三）保障和改善民生迈出新步伐
始终坚持以人民为中心的发展思想，将保障和改善民生放在优先地位，积极调整优化支出结构，为各项民生事业发展提供有力财力保障。2018年，全州民生支出完成355.6亿元，占一般公共预算支出的79.3%。其中，全州教育支出完成89.4亿元，同比增长6.1%，增支5.1亿元，主要是教师工资和中小学C级危房改造投入增加；社会保障和就业支出完成79.2亿元，同比增长14.1%，增支9.8亿元，主要是离退休工资和财政对基本养老保险的投入增加；医疗卫生与计划生育支出完成52.9亿元，同比增长2.9%，增支1.5亿元；城乡社区支出完成36.1亿元，同比增长40.6%，增支10.5亿元，主要是上级下达对我州特色小镇建设以奖代补资金12亿元；农林水支出完成59.6亿元，同比增长23.5%，增支11.4亿元，主要是扶贫投入增加8.2亿元；交通运输支出完成25亿元，同比增长146.1%，增支14.9亿元，主要是中央下达的车购税补助增加19.06亿元，用于我州农村公路建设。
（四）财政管理不断规范
一是预算绩效管理改革深入推进。组织开展全州财政系统及州级预算部门全面实施预算绩效管理相关政策培训及动员部署，认真做好2017年州级预算部门预算资金绩效考核评价，督促预算部门在申报2019年度预算的同时报送绩效目标，为2019年全面实施预算绩效管理做好充分准备。二是“三公”经费管理不断加强。进一步贯彻落实中央八项规定，按照厉行节约反对浪费总体要求，建立健全公务支出管理制度体系，完善公务出行相关配套政策，严格执行因公临时出国境经费审核备案制度，扎实做好州级机关会议、培训定点场所及相关管理工作，规范公务用车管理，不断压缩“三公”经费。2018年，全州“三公”经费支出2.1亿元，同比下降13.2%，实现“三公”经费只减不增的要求。三是国有资产管理水平不断提高。圆满完成2017年资产报表的编制，试编了全州国有资产综合报告和专项报告。全州行政事业、国有企业、自然资源国有资产总额17,574.19亿元；制定了《州级行政事业单位国有资产配置管理办法》和《州级行政事业单位通用办公设备和办公家具配置标准（2018版）》，规范行政事业单位资产配置管理，2018年共审核州级行政单位办公设备配置申请208份，审批办公设备3,200台（件），涉及配置资金3,981.59万元，促进党政机关厉行节约反对浪费；制定《红河州州级行政事业单位国有资产公开招租工作流程（试行）》，明确公开招租工作流程，让国有资产公开招租阳光、公平。四是国库管理工作不断强化。深入推进财政国库管理制度改革，全州2,885个预算单位全面纳入收入收缴改革和国库集中支付改革；严格规范管理财政专户，全州保留的119个财政专户全部归口国库部门管理；切实加强国库库款管理，强化预算执行动态监控，提高财政资金使用的安全性、有效性和规范性。五是政府采购管理工作规范有效。2018年全州完成政府采购预算20亿元，实际采购金额18.9亿元，节约资金1.1亿元，资金节约率为5.42%。
（五）债务风险得到有效控制
强化政府债务管理，严格规范举债融资行为，初步摸清政府债务底数。截止2018年底，全州政府性债务余额343.04亿元，全州政府负有偿还责任的债务余额305.78亿元。积极争取置换债券和新增债券支持，全年共争取并置换存量债务21.29亿元，争取新增债务额度25亿元，全州债务限额提高到400.2亿元，进一步拓宽了融资空间，债务风险总体可控。研究起草了《红河州州级政府债务及隐性债务化解方案》，待报州政府审定后印发执行。
（六）国企改革实现可喜突破
认真履行出资人职责，稳步推进州级43户国有企业集中统一监管；全面深化国有企业改革，按照产业相近、行业相关、主业相同和积极稳妥的原则，将全州21户平台公司和部分非平台州属国有企业重组为红河州开发投资控股集团有限公司、红河发展集团有限公司，于2018年5月21日正式挂牌运营，并根据集团公司的经营特点，积极推进混合所有制改革，为防范化解政府债务，市场化参与全州重点项目建设打下了坚实基础。加大对两个集团公司的扶持力度，积极整合全州国资国企资源，提升企业信用评级，加快市场化转型，增强市场竞争力和融资能力。强化国有资本经营预算管理，修订了州级国有资本经营预算管理办法，实现国有企业国有资本预算编制工作全覆盖。2018年州级国有企业净利润为5,000万元，实现国有资本经营预算收入1,000万元，全部调入公共预算统筹安排。全面推进中央、省属国有企业职工家属区“三供一业”分离移交工作，全面推进“僵尸企业”出清工作，下拨了11户省属国有企业首批职工家属区“三供一业”维修履行资金10,239万元，申报第二批“三供一业”维修改造资金11,463万元。
（七）金融监管取得明显成效
进一步充实完善重点融资项目储备库，2018年共筛选并向驻州银行业金融机构推荐重点融资建设项目197项，涉及总投资2,114.9亿元。截至2018年末，全州银行业金融机构各项存款余额1,977.68亿元，较年初增加9.68亿元、增长0.49%，各项贷款余额1,341.82亿元，较年初增加86.64亿元、增长6.9%。加强小额贷款公司日常监管，不断完善相关制度措施，将小额贷款公司的日常管理纳入规范化管理。截至2018年末，全州共有小额贷款公司24家，注册资本金合计8.91亿元，累计放贷1,111笔，贷款累计余额为8.96亿元。牵头组织开展小额贷款公司监管分类评级工作， 2018年全州参加评级21家，评级结果为B类19家、 C类2家。通过评级进一步提高了全州小额贷款公司内部治理、内部控制、合规经营水平。加强新型地方小微金融机构的转型退出工作，截止2018年末，全州完成注销融资登记服务机构4家、股权投资基金管理公司9家，2家资本管理公司正申请注销，2家资本管理公司正申请转型为小额贷款公司。认真抓好金融维稳工作，强化金融管理与风险预警，加大综合执法检查力度，严查严处案件风险事件，清理整顿小微金融机构，全年共开展非法集资风险排查活动5次，组织宣传活动53场（次），查处涉及非法集资案件6起，全州金融市场总体稳定。
总的来看，2018年全州财政收支保持了平稳增长，各项民生、重点支出得到有力保障，但运行中仍存在一些困难和问题。收入方面：工业企业转型升级任务繁重，经济发展对资源的依赖程度仍然很高，非烟产业支撑作用不明显，财政增收潜力不足。加之结构性减税、政策性减收因素的影响，财政增收困难，尤其是非税收入在财政收入中所占比重过大，急需逐步消化。支出方面：各项社会事业的发展对财政依赖程度较高，加之中央、省级财政压减专项转移支付，财权事权不匹配，我州财政面临前所未有的民生配套压力；区域经济发展极不平衡，贫困县财力依然薄弱，实现教育、卫生、基本公共服务均等化任务艰巨；政府到期债务还本付息压力大，现已进入偿债高峰期，偿债与建设矛盾十分突出。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2019年，是决胜全面建成小康社会、决战脱贫攻坚的关键一年。全州各级财政部门将紧紧围绕州委的战略部署，紧盯州第十二届人民代表大会第二次会议制定的目标任务，立足新起点，再创新佳绩，圆满完成2019年各项收支目标任务，为建设新时代团结进步美丽红河提供坚实的财力保障。
监督索引号53250003100011111
附件1.红河州及州本级2018年政府决算公开表
附件2. 2018年红河州本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算执行变动情况的说明
附件3. 2018年红河州转移支付安排情况说明
附件4. 2018年红河州地方政府债务情况说明
附件5. 2018年红河州预算绩效管理工作情况说明
附件6. 2018年红河州重大政策和重点项目绩效执行结果说明
