绿春县审计局2024年预算公开目录
第一部分 绿春县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 绿春县审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
绿春县审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
绿春县审计局是绿春县人民政府组成单位，为正科级。主要工作职责是：按照建立社会主义市场经济发展制度的要求，强化审计监督力度，执行国家财经法规，监督国家资金的管理和使用，充分发挥审计在国民经济宏观管理中的作用，强化对县级各部门特别是有资金分配权、有罚没收入的各部门和各乡（镇）人民政府财政收支的审计；加强对重点企业的审计；监督国有资产的保值增值，加强对社保资金、基本建设资金，以及经济责任的审计；围绕财政经济活动中热点或具有倾向性、政策性问题，开展审计和审计调查，为党政机关提供决策依据；对全县各乡（镇）科级领导干部、县属各部、委、办、局领导干部任期经济责任进行审计。积极完成县委、县政府和上级机关交办的审计事项，为促进改革和发展地方经济服务。
（二）机构设置情况
绿春县审计局共设置9个内设机构，包括：办公室、经济责任审计股、社会保障审计股、财政审计股、法规股、固定资产投资审计股、农业农村审计股、自然资源和生态环境审计股、电子数据审计股。
所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是：绿春县审计局（本级）；
事业单位1个，是：绿春县审计局政府投资审计中心。
（三）重点工作概述
绿春县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和考察云南重要讲话精神，深入学习贯彻落实中央、省、州、县委审计委员会会议精神，按照县委、县政府和上级审计机关工作部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，坚持党对审计工作的全面领导，科学谋划“十四五”云南审计发展规划，用钉钉子精神维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展，锻造敢为敢闯、干事创业、堪当重任的干部队伍，在推进云南高质量跨越式发展中发挥审计监督职能作用。
二、预算单位基本情况
绿春县审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制14人，其中：行政编制8人，工勤人员编制1人，事业编制5人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员5人，其中：离休0人，退休5人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入3,859,183.53元，其中：一般公共预算3,859,183.53元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比单位财务总收入减少303,620.79元，下降7.29%，其中：一般公共预算较上年减少153,620.79元，下降3.83%；其他收入较上年减少150,000.00元，下降100.00%，主要原因是项目结转资金减少及绿春县地方财政安排资金减少。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入3,859,183.53元，其中：本年收入3,854,683.53元，上年结转收入4,500.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3,854,683.53元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入减少153,620.79元，下降3.83%，主要原因是项目结转资金减少。
四、预算单位支出情况
2024年预算总支出3,859,183.53元。财政拨款安排支出3,859,183.53元，其中：基本支出3,232,883.53元，与上年对比增加104,389.11元，增长3.34%，主要原因是干部职工晋级晋档工资增加及绩效工资纳入预算；项目支出626,300.00元，与上年对比减少258,009.90元，下降29.18%，主要原因是项目结转资金减少。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行1,765,622.22元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务621,800.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行640,385.31元，主要用于审计机关附属事业单位的基本支出。
一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出4,500.00元，主要用于审计机关除上述项目以外其他审计事务方面的支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出294,906.88元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出17,183.06元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗122,043.85元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗56,743.45元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助92,158.40元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出5,952.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金237,888.36元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024年我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024年我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024年我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目5个，采购预算总额22,836.66元，其中：政府采购货物预算10,000.00元、政府采购服务预算12,836.66元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
绿春县审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计31,886.66元，较上年减少7,950.00元，下降19.96%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
绿春县审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
绿春县审计局2024年公务接待费预算为16,050.00元，较上年减少7,950.00元，下降33.13%，国内公务接待计划批次为30次，共计接待270人次。
减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
（三）公务用车购置及运行维护费
绿春县审计局2024年公务用车购置及运行维护费为15,836.66元，较上年减少0.00元，下降0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费15,836.66元，较上年减少0.00元，下降0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
绿春县审计局重点项目为“审计业务经费”，该经费是按照《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》的规定，审计机关履行审计职责时，为保障审计工作独立性，所必需的工作经费。2024年设置的绩效目标为：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和考察云南重要讲话精神，2024年，绿春县审计局将认真落实审计署工作部署，紧扣省委、省政府“3815”战略发展目标，坚持稳中求进工作总基调，突出高质量发展导向，自觉践行新发展理念，依法履行审计监督职责，做好常态化“经济体检”工作，坚持从严治理审计队伍，深入开展研究型审计，持续提升审计质效，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，在走好中国式现代化云南实践之路上更好发挥审计监督的独特作用。绿春县审计局根据年度审计计划，按规定设置产出指标、效益指标和满意度指标。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
绿春县审计局2024年机关运行经费安排334,202.53元，与上年对比增加19,906.34元，增长6.33%，主要原因是按标准测算的公用经费正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，绿春县审计局资产总额2,581,161.63元，其中，流动资产212,329.45元，固定资产2,135,740.47元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产233,091.71元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少475,773.78元，其中固定资产减少163,337.30元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.绿春县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
2.绿春县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
3.按现行会计核算体系，绿春县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。
