蒙自市审计局2024年预算公开目录
第一部分 蒙自市审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 蒙自市审计局2024年预算表
一、财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、项目支出绩效目标表
十、政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、上级补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
蒙自市审计局2024年预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
蒙自市审计局属行使辖区内审计监督职能的行政机关，主要负责蒙自市地方政府各部门和所有企事业单位的审计监督工作，向市人民政府、市人大、州审计局、省审计厅报告以及向市有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。
（二）机构设置情况
蒙自市审计局共设置9个内设机构，包括：办公室、法规科、财政审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科、社会保障审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、电子数据科。
所属单位2个，其中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。
行政单位1个，是：蒙自市审计局（本级）；
事业单位1个，是：蒙自市投资审计信息中心。
（三）重点工作概述
蒙自市审计局全面贯彻落实省委“3815”战略发展目标、州委“337”工作思路和市委“151”工作思路，根据上级审计机关安排及市委、市政府工作要求，2024年度计划开展财政审计、经济责任审计及自然资源资产审计、专项审计、投资审计四大类共16个审计项目，突出关注重大风险隐患、重点民生资金和政府投资项目。
二、预算单位基本情况
蒙自市审计局编制2024年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，单位基本情况如下：
在职人员编制24人，其中：行政编制16人，工勤人员编制1人，事业编制7人。在职实有24人，其中：财政全额保障24人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。
车辆编制0辆，实有车辆0辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2024年单位财务总收入6,420,261.45元，其中：一般公共预算6,420,261.45元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元。
与上年对比单位财务总收入减少453,302.90元，下降6.59%，其中：一般公共预算较上年增加486,697.10元，增长8.20%，主要原因是蒙自市2024年将新招录行政人员1名，编制预算时增加基本支出预算。其他收入减少940,000.00元，下降100.00%，主要原因是2024年地方财政未安排非同级财政预算。
（二）财政拨款收入情况
2024年单位财政拨款收入6,420,261.45元，其中：本年收入6,420,261.45元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6,420,261.45元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比单位财政拨款收入增加486,697.10元，增长8.20%，主要原因是蒙自市2024年将新招录行政人员1名，编制预算时增加基本支出预算。
四、预算单位支出情况
2024年单位预算总支出6,420,261.45元。财政拨款安排支出6,420,261.45元，其中：基本支出5,198,761.45元，与上年对比增加486,697.10元，增长10.33%，主要原因是在职人员正常晋级晋升，人员工资逐年增加；项目支出1,221,500.00元，与上年持平。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况：
一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,945,169.77元，主要用于蒙自市审计局工资福利支出、差旅费、办公费、交通补贴、交通费、会议费、工会经费、绩效目标考核奖等。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,221,500.00元，主要用于蒙自市审计局审计项目经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行948,427.33元，主要用于蒙自市审计局下属事业单位工资福利支出、公用经费支出等。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出475,634.89元，主要用于蒙自市审计局基本养老保险缴费支出。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出22,709.13元，主要用于蒙自市审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位社会保障和就业方面的支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗224,453.26元，主要用于蒙自市审计局医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗93,627.57元，主要用于蒙自市审计局下属事业单位医疗保险缴费支出。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助148,635.90元，主要用于蒙自市审计局公务员医疗补助。
卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出11,532.00元，主要用于蒙自市审计局除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
住房保障支出-住房改革支出-住房公积金328,571.60元，主要用于蒙自市审计局按人力资源和社会保障部、财政部的规定为职工缴纳的住房公积金。
五、省对下专项转移支付情况
（一）与中央配套事项
2024我单位无与中央配套事项。
（二）按既定政策标准测算补助事项
2024我单位无按既定政策标准测算补助事项。
（三）经济社会事业发展事项
2024我单位无经济社会事业发展事项。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算总额139,980.00元，其中：政府采购货物预算139,980.00元、政府采购服务预算0.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
蒙自市审计局2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计24,610.00元，较上年减少390.00元，下降1.56%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
蒙自市审计局2024年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
与上年对比无增减变化。
（二）公务接待费
蒙自市审计局2024年公务接待费预算为24,610.00元，较上年减少390.00元，下降1.56%，国内公务接待批次为20次，共计接待320人次。
减少的主要原因是严格落实党政机关习惯过紧日子的要求，严控“三公”经费开支。
（三）公务用车购置及运行维护费
蒙自市审计局2024年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。
与上年对比无增减变化。
八、重点项目预算绩效目标情况
蒙自市审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2024年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到15个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于20篇，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于10篇。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1.审计业务：是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。
2.其他审计事务：是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。
3.基本支出预算：是单位为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。
4.项目支出预算：是单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
蒙自市审计局2024年机关运行经费安排544,833.36元，与上年对比增加81,463.53元，增长17.58%，主要原因是按标准测算的公用经费正常增加。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年12月31日，蒙自市审计局资产总额496,971.91元，其中，流动资产194,335.57元，固定资产297,127.44元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,508.90元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少382,034.74元，其中固定资产减少261,504.18元。处置房屋建筑物0.00方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。
（四）空表说明
1.蒙自市审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。
2.蒙自市审计局无政府购买服务预算，所以政府购买服务预算表公开空表。
3.蒙自市审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。
4.按照现行会计核算体系，蒙自市审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。
