为强化预算绩效管理责任，提高财政资金使用效益和管理水平，根据《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》（财预〔2011〕285号）、《红河州财政局关于印发红河州州级预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（红财预〔2015〕97号）、《红河州财政局关于开展2023年州级绩效评价工作的通知》（红财绩发〔2023〕5号）等文件要求，红河州财政局高度重视，认真组织工作专班，对2022年度单位整体财政支出的管理、使用及绩效目标实现情况等内容开展绩效自评价工作。现将评价情况报告以下：

　　一、部门基本情况

　　（一）部门概况

　　1.部门职能职责

　　（1）拟订红河州财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，参与制订全州各项宏观经济政策，编制中期财政规划，建立跨年度预算平衡机制。

　　（2）承担各项财政收支管理工作，编制全州和州本级年度财政预决算草案并组织执行；拟订政府非税收入管理制度和政策，负责政府非税收入管理工作。

　　（3）组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，负责制定政府采购制度并监督管理。

　　（4）贯彻执行地方政府债务管理制度和办法，防范化解政府性债务风险，代表州政府开展财税领域国际交流与合作。

　　（5）管理全州会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度。

　　（6）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系。

　　（7）根据州人民政府授权，依法对全州企业国有资产管理工作进行指导和监督；推进党的领导和公司治理深度融合，以高质量党建引领保障企业高质量发展。

　　（8）根据州人民政府授权，监督管理地方金融市场主体，组织拟订全州地方金融业发展战略和规划，研究分析金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革的政策措施建议。

　　2.机构设置及人员情况

　　2022年年初，红河州财政局共设置33个内设机构和机关及直属单位党委、离退休人员办公室、州非税收入管理局，包括：办公室、综合与研究科（州清理规范津贴补贴办公室）、法规科、税政科、预算科、债务管理科（州政府性债务管理领导小组办公室）、绩效管理科、体制管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政科、政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、财源建设科、国有企业资本管理运营科、国有企业政策法规和规划发展科、国有企业党群科、国有企业管理考核科、国有企业资产管理科、金融监管科、金融合作科、金融稳定科、人事教育科。

　　2022年9月21日，《中共红河州委办公室、红河州人民政府办公室关于印发〈红河哈尼族彝族自治州财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（红室字〔2022〕16 号）文红河州财政局设 28 个内设机构（正科级）和机关及直属单位党委、离退休人员办公室、州非税收入管理局，包括：办公室、综合与研究科（州清理规范津贴补贴办公室）、法规科、税政科、预算科、债务管理科（州政府性债务管理领导小组办公室）、绩效管理科、体制管理科、国库科、国库支付科、经济建设科、行政科、政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、行政事业资产管理科、金融科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、财政监督科、财源建设科、金融监管科、金融合作科、金融稳定科、人事教育科。

　　所属单位4个，分别是红河州票据监管中心、红河州预算编审中心、红河州国库支付中心、红河州投资管理中心。

　　2022年末实有人员150人，其中：行政人员113人（含行政工勤人员17人），事业人员37人（含参公管理事业人员0人）；行政人员比上年减少4人，原因是2022年退休；事业人员比上年增加4人，原因是2022年调入及新录用事业人员。

　　3.年度工作计划及重点工作任务情况

　　红河州“十四五”时期的财政发展，要在全面建成小康社会的基础上，紧紧围绕州委第九次党代会明确提出的“13568”工作思路，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，着力从“收、支、管、调、防”五个方面下功夫，加快财税体制改革、抓好财源建设，调节收入分配，完善直达机制，强化财政监督。深入推进预算管理改革，推进财政支出标准化以及财政预算绩效管理精细化、科学化、规范化。明确州以下共同财权事权和支出责任，加快建立权责清晰的州县财政关系。加强制度机制建设，完善经济政策协调和工作协同机制，有效防范化解地方政府债务风险，为红河州高质量跨越式发展提供财政保障。

　　（二）当年部门履职总体目标、工作任务

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，按照省第十一次党代会、州第九次党代会精神，准确把握新发展阶段财政工作面临的新形势、新任务，以时不我待的责任感、紧迫感抓实抓细每一项工作。

　　1.持续强化全面从严治党。全面落实党风廉政建设责任制，认真履行党风廉政建设党组主体责任、党组书记第一责任、班子成员“一岗双责”，切实做到勤政廉政。落实意识形态工作责任，加强精神文明建设，加大宣传力度，强化舆论引导，牢牢把控意识形态主阵地。进一步加强财政内控制度建设，规范财政权力运行。进一步加强队伍建设，树立正确的选人用人导向；全面推进作风建设，持续整治“四风”，努力打造一支对党忠诚、担当作为、清正廉洁的财政队伍。

　　2.持续加强收支预算执行管理。加快推进出台红河州财源振兴五年行动计划，加强财源培植，着力培育电子信息、生物制药、健康旅游等新兴产业，支持推动各项在建重点产业项目尽快竣工投产，不断形成新财源；强化财税联动，将烟草、房地产、煤炭、冶金等传统支柱产业作为稳收入的重点，依法加强财政收入征收管理，推动全州财政收入持续增收。优化支出结构，坚持政府过“紧日子”，坚持有保有压，集中财政资金保急需、保重点。

　　3.持续提升财政保障能力和水平。锚定省委、省政府红河现场办公会、省第十一次党代会提出的各项重点目标任务，按照州委“13568”工作思路，在编制2022年年度预算及三年中期财政规划时，坚决服务保障州委重大战略实施，聚焦民族团结进步事业创新发展、深化生态文明建设、构筑沿边开放新高地、建成“三个示范区”、全面推进乡村振兴等重大战略，强化财政支持保障工作；充分发挥财政职能，管好用好前期费用、专项债券、中央和省预算内投资资金，支持“五网”基础设施等重点项目建设；支持保障民生改善，完善民生实事财政保障制度体系和财政投入机制，不折不扣落实各项民生保障政策；进一步解放思想，加快建立财税金融统筹联动机制，提升财政服务保障能力；全面打造安全财政，牢牢守住不发生系统性、区域性风险的底线，坚决兜牢“三保”底线，为全州经济社会发展营造良好的财政环境。

　　4.持续规范政府债务管理。严格政府债务管理，坚决杜绝违规举债行为发生，将政府债务控制在限额以内；认真落实化债年度方案，积极筹措资金偿还到期债务，确保州县两级政府债务风险稳定可控；充实项目储备，做好项目前期，积极申报发行专项债券和一般债券，加强债券资金管理使用，充分发挥债券资金对全州经济社会发展的助推作用。

　　5.持续提高财政治理能力和水平。加强法制财政建设，全面提升法治政府建设水平。依法规范预算编制，健全完善全口径预算编制体系，认真编制“四本预算”。实施中期财政规划管理，编制2022至2024年三年财政中期规划，加强部门、行业规划与中期财政规划衔接，建立跨年度预算平衡机制，提高预算编制的科学性和可持续性。完善《红河州刚性支出项目及其标准》，加强财政支出清单式、精细化、制度化管理。加强预算指标和会计拨款的勾稽核对管理，确保预算指标及时、准确地下达、追加。持续规范办理人大建议和政协提案，做好信访维稳工作，加强政务公开，强化全局国家安全、网络安全管理及保密管理工作。

　　6.持续强化绩效管理。进一步完善绩效目标管理、绩效监控、绩效评价、结果应用等预算绩效管理流程，指导部门进一步健全预算绩效管理体系，不断提升全州财政预算绩效管理精细化、科学化、规范化水平。认真组织开展2021年重点项目支出和部门整体支出绩效评价工作，强化评价结果运用，将预算绩效管理工作与部门公用经费分配相挂钩。组织开展好绩效运行监控工作，按照“谁支出，谁负责”的原则，每年2次开展绩效运行监控，确保实现年度绩效目标。

　　7.持续深化国资国企改革。认真落实《红河州国有企业改革三年行动方案（2021-2023年）》，加快推动州属国有企业市场化、实体化转型升级步伐。加快推进整合县市投融资平台公司，分步将县市国有企业重组整合到州级集团公司，实现国有资本集中统一监管；加快剥离国有企业办社会职能，加快解决历史遗留问题；进一步完善国资监管体制，完善权力和责任清单，持续改进监管方式，强化监督管理；加强国企党建，为国有企业改革发展营造风清气正的良好环境。

　　8.持续推进金融管理改革。认真落实普惠金融政策，加大重点领域贷款财政扶持力度，切实发挥财政贴息对金融信贷的撬动作用。稳妥推进融资担保，进一步拓宽金融服务实体经济的渠道。健全完善红河州财税金融统筹联动机制及联席会议制度，加强财税金融及相关经济主管部门工作联动，打通信息壁垒，引导各驻州金融机构加大对企业、重点项目支持力度，打造财政投入高效益、金融支持有保障、经济发展高质量的良性互动体系，破解项目“最后一公里”问题。持续加强财政金融在重大风险防控方面的团结协作，在合力推动全州重大项目建设的同时，强化地方金融机构监管，稳妥处置非法集资案件风险，加强金融知识宣传和投资者风险防范教育，切实维护金融市场稳定。

　　（三）当年部门整体支出绩效目标

　　红河州财政局在设置2022年部门整体支出绩效目标时，根据2021年度工作总结及2022年度工作计划、部门职能职责、重点工作安排部署等资料设定部门整体支出总体绩效目标，并分解为22条绩效指标，其中：数量指标9条、质量指标4条、时效指标3条、成本指标4条，经济效益指标5条、社会效益指标3条、生态效益指标1条、可持续影响指标2条，服务对象满意度指标1条。具体情况详见下表：

　　（四）部门预算绩效管理开展情况

　　1.组织保障及制度建设

　　红河州财政局成立预算绩效管理领导小组，在预算绩效管理领导小组的领导和指导下，按照财政部门的相关要求，制定了《红河州财政局部门预算绩效管理办法》、《红河州财政局部门绩效评价实施细则（试行）》、《红河州财政局部门绩效运行监控管理实施细则》、《红河州州级预算绩效工作委托第三方机构评价管理暂行办法》等管理制度，对财政预算资金的管理原则、适用范围、绩效管理、监督管理等方面进行了规范和完善，为经费规范使用保驾护航。

　　2.预算绩效管理工作落实情况

　　一是做好事后评价工作，对2021年度部门预算整体支出和项目支出绩效自评；二是健全预算绩效指标与标准体系，进一步细化完善2022年度部门整体支出和项目支出绩效目标，建立本部门分行业分领域指标库；三是做好事中监控，对2022年整体支出和项目支出绩效目标实现程度和预算执行进行“双监控”；四是做到事前有评估，对2022年预算项目开展事前评估工作；五是强化绩效管理工作结果应用；六是配合好财政开展的再评价工作及其他绩效相关工作，及时上报各项绩效管理资料。

　　（五）当年部门预算批复及整体支出安排情况

　　1.预算批复情况

　　根据《红河州财政局关于下达2022年州本级行政事业单位人员类、运转类和特定目标类项目支出预算的通知》（红财预发〔2022〕15号）文件，批复2022年部门财政拨款收入4076.84万元，其中：本年收入4076.84万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4076.84万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

　　2022年部门预算总支出 4076.84万元。财政拨款安排支出 4076.84万元，其中：基本支出3155.84万元，与上年对比增加77.89万元，主要原因是基本工资增长；项目支出921万元，与上年对比减少89万元，主要原因是项目减少。

表1：整体收入明细表

单位：万元

　　2.整体收支情况

　　本年收入5036.91万元，比上年增长22.69%，主要原因是上级补助资金增加；本年支出5048.41万元，比上年增长15.15%，主要原因是上级补助项目资金支出增加，致使本年支出增长。

　　（1）基本支出

　　红河州财政局本级2022年基本支出全年共计支出3458.29万元，其中：基本支出中工资福利支出3082.50万元，商品和服务支出341.62万元，对个人和家庭的补助34.17万元。

　　（2）项目支出

　　红河州财政局2022年项目支出1590.11万元。具体项目收支情况如下表：

　　3.预算执行情况

　　2022年总收入5082.84万元，其中：上年结转结余45.93万元，本年收入5036.91万元，比上年增长22.69%，主要原因是上级补助资金增加；本年支出5048.41万元，比上年增长15.15%，主要原因是上级补助项目资金支出增加，致使本年支出增长。年末结转和结余34.43万元，属于单位自有资金结转结余，按照资金来源、资金性质分属于非财政拨款的项目经费和非项目经费结转结余。

　　全年“三公”经费预算30万元，支出6.76万元，支出比上年增长90.05%，其中：因公出国境费用0万元，支出与上年持平；公务用车购置和运行维护费1.88万元，支出比上年增长183.89%；公务接待费4.88万元，支出比上年增长68.59%。全年单位在编在用其他公务用车1辆，因公出国（境）团组数及人数0人，公务接待51批550人次。

　　二、部门整体支出绩效目标实现情况

　　（一）绩效目标完成情况

　　2022年，全州财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神，在州委、州政府的坚强领导下，扎实做好财政工作，全力统筹财政资源支持疫情防控和经济社会高质量发展。各项工作完成情况如下：

　　1.着力抓实党建工作，党建引领作用更加凸显。

　　一是把政治建设摆在首位，坚持用党的创新理论武装凝心铸魂。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，2022年组织开展“第一议题”学习36次、党组理论学习中心组学习11次、“实干担当 争先跨越”大讨论学习研讨4次，开展讲座、宣讲7次，党支部组织集中学习50余次，深入学习贯彻党的创新理论，其中专题学习贯彻党的二十大精神6次，引领全局干部职工树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。

　　二是扛牢管党治党主体责任，发挥“关键少数”示范引领作用。落实全面从严治党主体责任，召开全州财政系统党风廉政建设工作会，党组会研究从严治党和党风廉政建设21次，推动管党治党责任落到实处；组织开展局机关及州属国有企业党组织书记述职评议，严格落实“三会一课”、民主生活会和谈心谈话等制度。制定《党组班子抓基层党建工作任务清单》，压实班子成员抓党建工作责任，局党组班子成员累计为支部讲党课11堂次。班子成员带头整治形式主义，带头少开会、少发文，开短会、发短文，切实为基层减负。

　　三是聚焦党建重点任务，推动党建工作提质增效。制定印发州财政局《2022年机关党建工作要点》《“三级书记”抓基层党建责任清单》，细化党建工作任务，逐项抓好落实。扎实开展“对标先进、争创一流”主题实践活动，印发活动方案，细化责任，立足实际查找13项短板弱项，制订33条工作措施，年度任务已完成。常态化开展“双报到双服务双报告双考核”志愿活动，全局92名党员全部到社区报到，服务时长1645.78小时。选优配强支部班子，夯实党务工作。

　　四是突出问题导向，以自我革命引领效能提升。坚持以自我革命精神推进作风革命、效能革命，印发实施方案和《重点工作任务项目责任表》，列出6项重点工作，明确责任领导、责任科室，带头狠抓落实；牢固树立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，大力推行“三个工作法”，局党组班子成员带头深入基层一线开展工作累计270余天（人）次。

　　五是落实意识形态工作责任，牢牢守住意识形态责任阵地。深刻认识意识形态工作的极端重要性，深入学习贯彻习近平总书记关于意识形态工作的重要论述，做到在思想上认同核心，在政治上围绕核心，在组织上服从核心，在行动上维护核心，始终坚持党管意识形态工作原则。严格落实意识形态工作责任制，认真贯彻落实《党委（党组）意识形态工作责任制实施办法》、省实施细则和州相关规定，制定印发《红河州财政局2022年意识形态工作计划》，抓好落实。每个季度听取并研究1次意识形态工作，全年共计研究6次。深入开展意识形态学习教育，把宣传和意识形态相关理论作为党组理论学习中心组必须内容，组织认真学习。抓实意识形态领域分析研判，强化精神文明建设，牢牢掌握意识形态工作主导权。加强网络意识形态管理，强化财政信息宣传和思想舆论引导，累计向财政部、省财政厅、州委信息局、州政府信息科报送财政信息1100余篇次，累计在红河日报发布财政新闻信息70余篇次、在州政府门户网站发布信息109篇。

　　2.着力抓实主责主业，各项重点工作有力推进。

　　一是抓实预算管理，财政运行平稳有序。依法组织财税征收，加强国库资金调度管理，努力克服制约收支增长的多重困难，财政运行平稳有序。2022年，全州一般公共预算收入完成136.5亿元，比上年执行数下降15%，扣除留抵退税政策因素影响因素后，同比下降2.22%，收入规模位居全省16州市第3位。全州一般公共预算支出完成485.4亿元，同比下降3.9%，支出规模位居全省16州市第4位。

　　二是抓实资金统筹调度，“三保”责任落实到位。年初预算足额安排“三保”支出，优先保障“三保”支出，兜牢“三保”底线。全年全州“三保”支出完成275.7亿元，其中：保工资186.8亿元、保基本民生77亿元、保运转11.9亿元，“三保”支出责任落实到位。

　　三是抓实债务风险防化，统筹好安全与发展。制定印发《关于进一步加强地方政府债务风险防范化解工作责任清单》，完善措施，压实责任，将防风化债工作纳入州县综合考核，扎实有序做好“控增量”“化存量”文章。依法开好“前门”，成功发行新增专项债券107.25亿元。

　　四是抓实预算绩效管理，管理水平持续提高。完善预算绩效管理制度，将预算绩效管理贯穿事前、事中、事后全过程；积极搭建涵盖87家州本级一级预算部门、1家中央垂管单位和4家省级直管单位的绩效指标库，涉及18个领域大类、91个行业、183个用途，共收录指标8455条。

　　五是抓实地方金融监管，服务能力不断增强。加强地方金融监管，强化对小贷公司、典当公司、融资担保公司、商业保理、融资租赁五类地方金融业态的监管，严厉打击非法金融活动，做好信访维稳工作，有效防范地方金融风险。加强政银合作，稳妥开展融资担保，稳步推进项目融资，引导银行机构积极支持重点项目建设和重大产业链发展，大力实施企业上市培育，增强金融服务实体经济能力。

　　3.着力服务中心大局，重大决策部署落地见效。

　　坚决贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总要求，对标中央重大战略部署和省州党委、政府工作要求，始终站在讲政治、顾大局的高度，全力抓好落实。认真落实民生保障政策。坚持以人民为中心，把惠民生作为财政工作重中之重，全州民生支出完成359.4亿元，占一般公共预算支出比重为74%，有力支持教育、文化、社会保障和就业、卫生健康、住房保障等各项民生事业发展。全力保障疫情防控政策落实。始终坚持人民至上、生命至上，年内投入疫情防控资金8.1亿元，为全州打好疫情防控人民战争提供坚实保障。有力支持乡村振兴。年内投入财政衔接资金、上海帮扶资金25.92亿元，统筹整合财政涉农资金21.42亿元。扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理使用问题专项治理。按时完成了自检自查和重点检查问题整改，“一卡通”管理平台上线率达100%，在全省排名第一。深入贯彻习近平生态文明思想。加快推进生态保护补偿制度建设，出台红河州《关于深化生态保护补偿制度改革的实施方案》，开展多元化补偿实践；强化资金保障，投入各类生态文明建设资金32.66亿元；加强防灾减灾救灾保障，投入灾害防治与应急管理资金3.88亿元。全力保障党中央重要部署和省、州重点任务落实。下达经建领域预算资金61.37亿元，推进1.5亿美元世行贷款投入使用，有力保障全州“五网”基础设施、新型城镇化、粮食安全等重大项目和重点工作；全力支持平安红河建设，下达相关资金5.41亿元；加快推进49个抵边行政村（社区）现代化边境幸福村及边疆党建长廊示范带建设，已统筹到位资金10.29亿元，下达边疆党建长廊示范带建设相关资金0.94亿元。扎实落实国家新的组合式税费支持政策。2022年全州累计新增减税降费及退税缓税缓费48.49亿元，其中已退到纳税人账户的增值税留抵退税款达36.84亿元，惠及企业2404户，超去年全年退税规模的11倍；逐项对照国务院稳经济33条、省48条、红河州50条及接续政策中财政措施，立足实际，狠抓落实，助力经济稳增长。切实统筹好发展与安全。深入学习贯彻习近平总书记关于防范化解重大风险、国家安全、安全生产等重要论述，有效防范化解全州财政运行风险、政府债务风险、地方金融风险，做好国家安全、网络安全、安全生产、保密、信访等工作，营造安全稳定的财政环境。

　　4.着力加强财政管理改革，财政治理效能不断提升。

　　一是持续深化财政体制改革，财政治理水平不断提高。持续深化财政事权和支出责任划分改革，非税收入收缴电子化和财政电子票据管理、预算管理一体化、政府会计核算管理、差旅电子凭证网上报销等各项改革取得明显成效，国库集中支付电子化管理实现全覆盖，出台《红河州财政局“十四五”时期重要改革举措推进落实方案》。

　　二是加强法治财政建设，依法理财能力持续增强。加强法治宣传教育，完善党组理论学习中心组学法制度，深入学习贯彻习近平法治思想，增强财政干部法治意识。制定《红河州财政局“八五”普法规划》《红河州财政局2022年法治政府建设工作计划》等，将法治建设与财政工作同谋划、同部署、同落实。开展“放管服”改革，健全完善社会信用体系建设和公平竞争审查工作制度机制，强化公平竞争审查。全面落实合法性审查制度，有效降低法律风险。加强执法队伍建设，2022年末局机关有效持证人数102人；全面推进行政执法“三项制度”，严格规范公正文明执法。

　　三是强化监督管理，工作质效全面提升。加强库款管理，强化预算执行动态监控管理，构建“覆盖全面、预警高效、反馈迅速、控制有力、纠偏及时”的国库集中支付动态监控体系，不断规范预算单位用款行为。全面推进内控建设，全州2008个预算单位全面纳入内部控制报告编报范围，“源头治腐”防线已经构建。推进预决算公开，打造“阳光”财政，主动接受社会监督。依法规范政府采购管理，开展政府采购全流程电子化交易、信用担保、合同融资等创新试点工作；严格“三公”经费管理，规范政府购买服务行为，有效节约预算资金。积极参与做好粮食购销领域腐败问题专项整治工作，从严抓实审计整改，扎实开展财经秩序专项整治，强化财政监督，进一步严肃财经纪律，财经秩序更加规范。

　　5.着力做好建议提案办理工作，办理质效显著提升。

　　局党组对建议提案办理工作高度重视，及时研究，抓实办理，全面落实，并按时报告办理情况。2022年，州财政局共收到州人民政府交办的人大代表建议81件（其中主办16件、分办5件，协办60件），政协提案38件（其中主办7件、协办31件），主办（分办）的21件人大代表建议和7件政协提案均已办结，同时做好建议提案续办续复工作，协商率、面商率、满意率都达到了100%，最大限度地解决了人民群众关切的难点、热点问题。

　　根据年设定的部门整体支出绩效目标，分解为32条绩效指标；截至2022年12月31日，2022年整体绩效目标基本得到实现，29条绩效指标全部完成，3条未完成；具体完成情况详见附件2红河州财政局2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表。

　　（二）绩效目标未完成原因分析

　　1.时效指标中“9月30日前完成预算执行支出进度≥80%”；在实际执行过程中，截至9月30日预算执行进度67.58%，支出进度未达到80%，主要原因是部分工作未完成，未形成支出。

　　2.时效指标中“办理举报奖励≥1次/年”；在实际执行过程中，由于疫情原因，项目未开展，项目资金被收回。

　　3.社会效益指标中“非法集资案件逐年递减”；在实际执行过程中，新发案高于去年7件。

　　三、绩效自评结论

　　2022年部门整体支出绩效自评得分94分，评价等级为“优”。2022年部门整体绩效目标与部门职责职能、部门年度重点工作任务相匹配，为部门履职尽责明确了方向；部门预算配置较为合理，重点工作任务资金安排得到有效保障；部门各项经费支出合法合规，不存在专项资金的挤占、挪用、截留等违规现象。具体一级指标自评得分情况如下表：

　　四、绩效评价指标分析

　　（一）投入情况分析

　　投入方面主要从目标设定和预算配置2个方面进行自评，投入指标满分15分，自评得分15分，得分率100%。具体分析情况如下：

　　1.目标设定情况分析

　　（1）整体绩效目标设定：根据州财政统一布置，在编制2022年部门预算时同步编制部门整体绩效目标，目标设定合理，符合客观实际，与部门“三定”方案确定的职责和部门中长期发展规划相匹配，符合部门年度工作任务。

　　（2）项目绩效目标设定：2022年部门项目出绩效目标根据2021年度工作总结及2022年度工作计划、部门职能职责、重点工作安排部署等资料设定部门整体支出总体绩效目标，绩效目标经过充分调查研究、论证，指标设定科学合理、目标明确。

　　2.预算配置情况分析

　　（1）预算编制科学性：我单位在编制2022年度预算时根据财政局、政策相关要求、部门年度目标，参照上年预算执行情况以及对本年度收支预测情况进行编制，编制内容细化、详实，预算支出与实际支出相吻。

　　（2）基本支出保障：2022年部门基本支出预算安排3155.84万元，基本支出预算能够保障机构正常运转；人员工资、日常公用经费、其它完成部门职能任务所必须的支出，不存在缺口；不存在预算编制时就考虑用项目资金弥补公用经费不足的情况。

　　（3）重点支出保障率：2022年批复州财政项目15个，项目资金921万元，分别为全州预决算公开检查、会计信息质量检查经费、云南省地方财政预算标准化管理平台维护经费、2022年财政委托业务经费、政府购买PPP咨服务费项目经费、小（二）型病险水库除险加固项目竣工决算评审经费、财政一体化平台运维服务经费、云南省政府采购信息系统运行维护服务经费、“政采云”电子卖场平台服务经费、金融监管业务经费、红河州2021年债务化解情况核实及新增专项债券核查委托业务项目经费、红河州“债务系统”现场支持服务项目经费、红河州预算单位差旅电子凭证网上集中存储系统（公务之家）运维经费、乡村振兴资金跟踪审查绩效评价和业务培训项目专项资金、红河州珠算心算保护和传承经费、红河州住房公积金2021年审计经费，15个项目均属于重点任务范畴，重点支出保障率为100%。

　　（二）过程情况分析

　　过程方面主要从预算执行、预算绩效管理、资产管理3个方面进行自评，过程指标满分20分，自评得分19分，得分率95.00%。具体分析情况如下：

　　1.预算执行情况分析

　　（1）预算执行率：在实际执行过程中，截至9月30日完成预算执行支出进度67.58%，未达到80%；11月30日完成预算进度达99.32%。

　　（2）结转结余变动率：我单位2021年年末结转结余资金45.93万元，2022年年末结转结余资金34.43万元，结转结余变动率-25.04%。

　　（3）“三公”经费变动率：我单位2022年度“三公”经费预算30万元，2021年预算30万元，不增不减。2022年“三公”经费实际支出数6.76万元，2021年实际支出3.56元，增加3.20万元，增长90.05%。

　　（4）“三公”经费控制率：我单位2022年度“三公”经费预算安排30万元，实际支出数6.67万元，“三公经费”控制率22.52%。

　　（5）政府采购执行率：我单位2022年发生政府采购1043万元，其中：政府采购货物支出13.29万元、政府采购服务支出1029.71万元；所有采购均按照政府采购管理办法办理相应的采购手续。

　　（6）收入合规：我单位收入主要为财政拨款收入和其他收入，收入来源合规。

　　（7）支出合规：各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定；资金支付具有完整的审批程序和手续，符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　2.预算绩效管理情况分析

　　（1）管理制度健全性：除遵守国家法律、法规、规章制度、政策文件外，还建立了单位预算收支管理、政府采购管理、资产管理等制度，并不断修订完善财务管理办法、会议费、培训费、差旅费等内部管理办法。

　　（2）落实绩效主体责任：按照全面实施预算绩效管理相关要求落实部门主体责任，成立了相应的工作领导小组，2022年开展事前绩效评估、绩效目标管理、对1-6月和1-9月支出开展绩效运行监控、对2021年绩效评价等工作。

　　（3）整改落实：近三年内人大、纪检监察、审计、财政等部门各项检查、绩效评价等发现的问题进行规范整改。

　　（4）资料、信息报送、预决算公开的及时性：我单位在红河州人民政府网站公开整改情况及预决算。按照绩效评价通知要求及时收集、整理、分析与部门整体阶段性资金支出及绩效目标完成相关的数据，并及时上报财政局。

　　3.资产管理情况分析

　　（1）资产管理制度健全性：我单位严格按照《行政事业单位国有资产管理办法》进行资产管理，并制定了本单位的资产管理制度。在实际管理中，制度得到有效执行，按照每年至少盘点一次的要求，定期对固定资产进行盘点

　　（2）资产管理安全性：我单位固定资产7162.02万元，资产保存完整、使用合规、配置合理。资产账务管理合规，账实相符。

　　（3）固定资产利用率：2022年度资产处置规范。无闲置资产，固定资产利用率为100%。

　　（三）产出情况分析

　　产出方面主要从职责履行1个方面进行自评，产出指标满分35分，自评得分33分，得分率94.29%。具体分析情况如下：

　　（1）重点工作办结率：一是抓实预算管理，财政运行平稳有序。依法组织财税征收，加强国库资金调度管理，努力克服制约收支增长的多重困难，财政运行平稳有序。2022年，全州一般公共预算收入完成136.5亿元，收入规模位居全省16州市第3位。全州一般公共预算支出完成485.4亿元，支出规模位居全省16州市第4位。二是抓实资金统筹调度，“三保”责任落实到位。年初预算足额安排“三保”支出，优先保障“三保”支出，兜牢“三保”底线。三是抓实债务风险防化，统筹好安全与发展。制定印发《关于进一步加强地方政府债务风险防范化解工作责任清单》，完善措施，压实责任，将防风化债工作纳入州县综合考核，扎实有序做好“控增量”“化存量”文章。依法开好“前门”，成功发行新增专项债券107.25亿元。四是抓实预算绩效管理，管理水平持续提高。完善预算绩效管理制度，将预算绩效管理贯穿事前、事中、事后全过程；积极搭建涵盖87家州本级一级预算部门、1家中央垂管单位和4家省级直管单位的绩效指标库，涉及18个领域大类、91个行业、183个用途，共收录指标8455条。五是抓实地方金融监管，服务能力不断增强。加强地方金融监管，强化对小贷公司、典当公司、融资担保公司、商业保理、融资租赁五类地方金融业态的监管，严厉打击非法金融活动，做好信访维稳工作，有效防范地方金融风险。加强政银合作，稳妥开展融资担保，稳步推进项目融资，引导银行机构积极支持重点项目建设和重大产业链发展，大力实施企业上市培育，增强金融服务实体经济能力。六是着力做好建议提案办理工作，办理质效显著提升。2022年，州财政局共收到州人民政府交办的人大代表建议81件（其中主办16件、分办5件，协办60件），政协提案38件（其中主办7件、协办31件），主办（分办）的21件人大代表建议和7件政协提案均已办结。

　　（2）实际完成率：根据2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的9条数量指标，年底全部按量完成。

　　（3）完成及时率：根据2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的3条时效指标，年底完成部分，9月30日项目支出进度为67.58%，未达到80%。

　　（4）质量达标率：根据2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表中，设定的4条质量指标，年底全部按质完成。

　　绩效目标完成情况如下表：

　　（四）效果情况分析

　　效果方面主要从社会效益、持续性影响、行政效能和满意度4个方面进行自评，效果指标满分30分，自评得分27分，得分率90.00%。具体分析情况如下：

　　（1）社会效益：通过2022年单位履职，扎实做好财政工作，全力统筹财政资源支持疫情防控和经济社会高质量发展。本年新发非法集资案件高于去年7件；出差人员使用公务之家APP进行差旅费报销率达到95%。严厉打击非法金融活动，做好信访维稳工作，有效防范地方金融风险，没有发生违规提取、违规贷款情况。

　　（2）可持续影响：通过部门履职，充分保障经济社会可持续发展。持续深化财政体制改革，财政治理水平不断提高。持续深化财政事权和支出责任划分改革，非税收入收缴电子化和财政电子票据管理、预算管理一体化、政府会计核算管理、差旅电子凭证网上报销等各项改革取得明显成效，国库集中支付电子化管理实现全覆盖，出台《红河州财政局“十四五”时期重要改革举措推进落实方案》。

　　（3）行政效能：2022年度中部门未发生过违纪违法情况。

　　（4）社会公众或服务对象满意度：社会公众满意度达90%以上。

　　五、部门整体支出绩效中存在的问题及改进措施

　　（一）主要问及原因分析

　　1.部分项目未按年初计划开展。2022年部分项目由于疫情影响，未能如期开展，导致项目资金无法支出，影响资金使用效益。

　　2.总体绩效目标设置基本合理，但年初未将绩效目标分解为清晰、可衡量的绩效指标。年初设置指标未能全面细化项目绩效目标，所设指标未能全面概括项目内容。

　　（二）改进的方向和具体措施

　　1.提高认识，加强预算管理，做好项目前期的调研决策工作，避免项目后期实施与计划存在较大的差异。

　　2.在编制年初预算时，应准确、完整的对下一年度计划开展的工作内容进行统计，合理编制绩效目标表，并赋予各项绩效指标清晰、可衡量的绩效指标值。

　　六、主要经验及做法

　　一是高度重视，管理规范。内部重视财政信息化维护建设工作，部门和单位主要领导牵头组成工作组，不断增强项目规范意识、完善项目管理工作，有效确保了项目的管理规范。

　　二是制度完善，监督有力。制定了一系列符合本地实际的项目管理制度，在执行过程中不断加强监督力度，确保项目能顺利、规范、有序的实施。

　　七、其他需说明的情况

　　无。

　　附件1：红河州财政局2022年度部门整体支出绩效单位自评表

　　附件2：红河州财政局2022年度部门整体支出绩效目标完成情况表

　　红河州财政局

　　2023年4月12日