监督索引号53250003300100501000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

红河州芷村国有林场为公益一类全额财政拨款事业单位，主要职责：森林资源管理、营林造林、护林防火、森林资源管理、森林资源档案管理、林业政策宣传、林业行政执法、林业科技推广。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

单位共设置16个副科级内设机构，包括：办公室、护林防火办、财务科、营林科（规划队、森防站）、林政科、质检科、公益林科、芷村林区、新华林区、新现林区、蚌德林区、杨柳井林区、杨梅坝林区、戈姑林区、陈家寨林区、中心苗圃。

单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为红河州林业和草原局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员104人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员74人，机关和事业工人30人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员245人（离休0人，退休245人）。年末学生0人。年末遗属10人。

车辆编制20辆，在编实有车辆20辆，超编0辆。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件1—11）

红河州芷村国有林场2024年度无政府性基金预算财政拨款收入和支出，无国有资本经营预算财政拨款收入和支出，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

红河州芷村国有林场2024年度收入合计26985353.42元。其中：财政拨款收入26786948.71元，占总收入的99.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入198404.71元，占总收入的0.74%。

与上年相比，收入合计增加2535935.52元，增长10.37%。其中：财政拨款收入增加2437181.37元，增长10.01%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加98754.15元，增长99.10%。主要原因是职工工资逐年增加，项目款项减少。

二、支出决算情况说明

红河州芷村国有林场2024年度支出合计26796374.71元。其中：基本支出21974346.88元，占总支出的82.00%；项目支出4822027.83元，占总支出的18.00%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计增加2202460.33元，增长8.96%。其中：基本支出减少264476.40元，下降1.19%；项目支出增加2466936.73元，增长104.75%；无上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出。主要原因是：一是在职人员工资增加，二是按时完成项目，及时支付项目款。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障红河州芷村国有林场机构正常运转的日常支出21974346.88元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出20595272.52元，占基本支出的93.72%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1379074.36元，占基本支出的6.28%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障红河州芷村国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4822027.83元。其中：基本建设类项目支出150000.00元。

欠发达国有林场巩固提升项目项目经费74万元，主要用于项目在中心苗圃和陈家寨林区实施该项目，培育景观苗木3000株、栽植森林蔬菜22亩、培育特色乡土树种小苗13000株。通过项目实施，探索景观苗木和特色乡土树种的培育以及森林蔬菜的栽植，进一步探索复合型林产业发展，提升林业科技含量，发挥示范引领作用，间接带动周边群众林下种植业发展，项目也能直接给周边群众提供就业岗位，继续巩固林场地位，推进乡村振兴。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

红河州芷村国有林场2024年度一般公共预算财政拨款支出26786948.71元，占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加2437181.37元，增长10.01%，完成年初预算的125.24%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2694107.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.06%，成年初预算的101.73%。主要用于单位退休人员公用经费、事业单位养老保险和职业年金、死亡职工抚恤费等支出；造成预决算差异的主要原因是死亡职工抚恤费增加。

9.卫生健康（类）支出2777574.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.37%，完成年初预算的94.70%。主要用于事业单位医疗补助及保险支出；造成预决算差异的主要原因是职工人数减少。

10.节能环保（类）支出625300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.33%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出19053733.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的71.13%，完成年初预算的133.94%。主要用于人员经费支出、日常公用经费支出、及项目类农林支出；造成预决算差异的主要原因是人员经费、公用经费、项目经费的支付。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1636234.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.11%，完成年初预算的103.46%。主要用于住房公积金支出；造成预决算差异的主要原因是人员工资增加，缴费基数增大。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为223000.00元，决算为415856.46元，完成年初预算的186.48%；支出决算较上年增加409267.46元，增长6211.37%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为210000.00元，决算为415856.46元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的198.03%；公务接待费支出年初预算为13000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算，较上年增加415856.46元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少6589.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6589.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为223000.00元，支出决算为415856.46元，完成年初预算的186.48%，支出决算较上年增加409267.46元，增长6211.37%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为210000.00元，决算为415856.46元，完成年初预算的198.03%；公务接待费支出年初预算为13000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是公务用车年限较长，经常跑山路、维修次数增多。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加415856.46元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少6589.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车维修次数增加，业务接待费用减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为20辆。主要用于营造林、森林资源管护、森林防火等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人），安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

红河州芷村国有林场2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，红河州芷村国有林场资产总额51352716.3元，其中，流动资产14968402.7元，固定资产34092319.61元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程1154100元，无形资产53856.49元（净值），其他资产1084037.5元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少177583.7元，其中固定资产增加2703519.61元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额914414.34元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出914414.34元。授予中小企业合同金额788281.50元，其中：授予小微企业合同金额126132.84元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表13—15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53250003300100501111