监督索引号53250000532600801000

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、单位基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

参照政府批准的“三定”方案，我单位的主要职能是围绕现代农业发展、新农村建设和城乡统筹发展人才的需要，开展高素质农民培育、青年农场主培育、农村劳动力转移培训、绿色证书培训、农村实用人才培养和农民成人学历教育等农民科技教育培训工作，全方位提高全州各族农民群众的综合素质，为现代农业的发展和新农村建设提供人才保障，促进农业农村经济的发展和农民增收。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校长室、副校长室、中心办公室、中心培训室、财务室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为红河哈尼族彝族自治州农业农村局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员10人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员10人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，超编0辆。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件1—11）

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入、无国有资本经营预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省农业广播电视学校红河州分校2024年度收入合计2774063.55元。其中：财政拨款收入2774063.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计减少16445.09元，下降0.59%。其中：财政拨款收入减少16445.09元，下降0.59%；上级补助收入减少0.00元，下降0.00%；事业收入减少0.00元，下降0.00%；经营收入减少0.00元，下降0.00%；附属单位上缴收入减少0.00元，下降0.00%；其他收入减少0.00元，下降0.00%。其中，2024年基本支出2095601.95元，占总收入75.54%，2024年项目支出678461.60元，占总收入24.46%。

主要原因是：2024年基本支出2095601.95元，与上年相比减少71489.58元，下降3.30%，因为2023年12月退休一人，退休后编制被收回；2024年项目支出678461.60元，与上年相比增加55044.49元，增长8.83%；其中：2069999其他科学技术支出17504.00元，与上年相比增加17504.00元，2023年无三区科技人才项目；2130106科技转化与推广服务558785.60元，与上年相比减少54811.51元，下降8.93%，因为2024年中央项目决算金额为302553.60元，2023年结转2024年中央项目决算金额102419.00元，2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费153813.00元。2023年2130106科技转化与推广服务支出767410.11元，冲减收入未达预期，转列预拨经费153813.00元，2023年2130106科技转化与推广服务支出决算金额613597.11元；2130199其他农业农村支出101172.00元，与上年相比增加100172元，增长10017.2%，因为2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费101172.00元2139999其他农林水支出1000.00元，与上年相比减少7820.00元，下降88.66%。

二、支出决算情况说明

云南省农业广播电视学校红河州分校2024年度支出合计2774063.55元。其中：基本支出2095601.95元，占总支出的75.54%；项目支出678461.60元，占总支出的24.46%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。

与上年相比，支出合计减少16445.09元，下降0.59%。其中：基本支出减少71489.58元，下降3.30%；项目支出增加55044.49元，增长8.83%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是：2024年基本支出2095601.95元，与上年相比减少71489.58元，下降3.30%，因为2023年12月退休一人，退休后编制被收回；2024年项目支出678461.60元，与上年相比增加55044.49元，增长8.83%；其中：2069999其他科学技术支出17504.00元，与上年相比增加17504.00元，2023年无三区科技人才项目；2130106科技转化与推广服务558785.60元，与上年相比减少54811.51元，下降8.93%，因为2024年中央项目决算金额为302553.60元，2023年结转2024年中央项目决算金额102419.00元，2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费153813.00元。2023年2130106科技转化与推广服务支出767410.11元，冲减收入未达预期，转列预拨经费153813.00元，2023年2130106科技转化与推广服务支出决算金额613597.11元；2130199其他农业农村支出101172.00元，与上年相比增加100172元，增长10017.2%，因为2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费101172.00元2139999其他农林水支出1000.00元，与上年相比减少7820.00元，下降88.66%。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障云南省农业广播电视学校红河州分校机构正常运转的日常支出2095601.95元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1977326.25元，占基本支出的94.36%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费118275.70元，占基本支出的5.64%。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障云南省农业广播电视学校红河州分校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出678461.60元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

2024年中央高素质农民培育项目经费302553.60元，主要用于实施高素质农民培育项目产生的培训费、差旅费、邮电费。

2023年结转中央高素质农民培育项目经费102419.00元，主要用于实施高素质农民培育项目产生的培训费、差旅费。

2024年“三区”科技人才服务项目经费17504.00元，主要用于实施“三区”科技人才服务产生的差旅费、培训费、其他商品和服务支出。

2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费255985.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省农业广播电视学校红河州分校2024年度一般公共预算财政拨款支出2774063.55元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比减少16445.09元，下降0.59%，完成年初预算的125.65%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出17504.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.63%，完成年初预算的0.00%。主要用于“三区”人才科技服务支出，2069999其他科学技术支出17504.00元，其中：30211差旅费12284.00元，30216培训费3000元，30299其他商品和服务支出2220.00元；造成预决算差异的主要原因是年初未做预算，2024年“三区”科技人才服务资金文件下达后，再申请录入项目库的。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出278883.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.05%，完成年初预算的83.67%。主要用于：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出186051.84元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出89262.11元，2080502事业单位离退休3570.00元。造成预决算差异的主要原因是：做2024年预算时，是根据2023年11月工资表做的，2023年12月本单位退休一人，退休后收编制1人，2024年在职职工比2023年减少1人。

9.卫生健康（类）支出194879.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.03%，完成年初预算的80.53%。主要用于：2101102事业单位医疗110847.72元，2101103公务员医疗补助72342.12元，2101199其他行政事业单位医疗支出11689.56元。造成预决算差异的主要原因是：做2024年预算时，是根据2023年11月工资表做的，2023年12月本单位退休一人，退休后收编制1人，2024年在职职工比2023年减少1人。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出2123727.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.56%，完成年初预算的144.71%。主要用于：2130104事业运行1462769.60元，2130106科技转化与推广服务558785.60元，2130199其他农业农村支出101172.00元，2139999其他农林水支出1000.00元。造成预决算差异的主要原因是：原因一：做2024年预算时，是根据2023年11月工资表做的，2023年12月本单位退休一人，退休后收编制1人，2024年在职职工比2023年减少1人；原因二：年初未做项目预算，2024年中央高素质农民培育项目资金文件下达后才录入项目的，2023年结转中央高素质农民培育项目资金财政同意返还后才录入项目的，2024年冲减2023年收入未达预期，转列预拨经费财政直接下的指标。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出159069.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.73%，完成年初预算的96.52%。主要用于住房公积金的支出；造成预决算差异的主要原因是：做2024年预算时，是根据2023年11月工资表做的，2023年12月本单位退休一人，退休后收编制1人，2024年在职职工比2023年减少1人。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16000.00元，决算为16000.00元，完成年初预算的100.00%；支出决算较上年增加1000.00元，增长6.67%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为15000.00元，决算为15000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的93.75%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的6.25%，完成年初预算的100.00%。

因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算较上年增加1000.00元，增长0.00%；具体是国内接待费支出决算1000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1000.00元，增长0.00%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16000.00元，支出决算为16000.00元，完成年初预算的100.00%，支出决算较上年增加1000.00元，增长6.67%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，年初无预算安排；公务用车运行维护费支出年初预算为15000.00元，决算为15000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为1000.00元，决算为1000.00元，完成年初预算的100.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：本单位严格按照年初批复的预算控制 “三公” 经费支出，在满足正常工作需要的前提下，有效压缩了不必要的开支，杜绝无预算、超预算支出，通过规范审批流程、加强支出审核等方式，确保实际支出不突破预算。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算上年无此项支出；公务用车购置费支出决算上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算增加1000.00元，增长0.00%，具体是国内接待费支出决算1000.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加1000元，增长0%；国（境）外接待费支出决算上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2023年的公务接待费1000元是在2023年12月申请支付的，后因国库没钱，最终没有支付，因此2024年的“三公”经费支出增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于机构正常运行及高素质农民培育所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次13人（其中：外事接待人次0人）。主要用于高素质农民培育相关工作，发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

云南省农业广播电视学校红河州分校2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，云南省农业广播电视学校红河州分校资产总额47681.61元，其中，流动资产1478.00元，固定资产46203.61元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少287563.29元，其中固定资产减少26314.28元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额11550.00元，其中：政府采购货物支出800.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出10750.00元。授予中小企业合同金额6459.30元，其中：授予小微企业合同金额6459.30元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：财政拨款收入，是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

一般公共预算支出：一般公共预算支出是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。其功能分类范围主要包括：一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、商业服务业等事务、国土资源气象等事务、住房保障支出等。

“三公”经费：“三公”经费预算数是指各部门从年初预算安排用于因公出国情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用的预算数。其中，因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待支出。

政府采购：政府采购也称公共采购，是指各级国家机关、实行预算管理的事业单位和社会团体，采取竞争、择优、公开的形式，使用财政性资金，以购买、租赁、委托或雇佣等方法取得货物、工程和服务的行为。政府采购制度则是采购政策、采购方式、采购程序和组织形式等一系列政府采购管理规范的总称。

基本支出：基本支出指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

监督索引号53250000532600801111