关于2025年州级财政预算调整方案（草案）的报告

州财政局局长 陶春发

各位副主任、秘书长、各位委员：

受州人民政府委托，我向本次会议报告2025年州级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整的背景

2025年以来，州级财政部门认真贯彻落实党中央、国务院决策部署和省委、州委的工作安排，在州人大及其常委会的监督支持下，继续实施积极的财政政策，加大收入组织力度，优化支出结构，全面落实党政机关过紧日子要求，大力压减一般性支出，兜牢兜实“三保”责任，按照“小钱小气、大钱大方”，把有限的财政资金集中使用在发展紧要处、民生急需上，强化对州委重大决策、重点工作的保障，提高财政资源配置效率，提升财政服务保障全州经济社会发展的能力和水平。同时我们面临经济修复基础尚不牢固、财政收入增长承压、收支矛盾仍难缓解等严峻形势。根据《中华人民共和国预算法》规定，在预算执行中出现下列情况：增加或者减少预算总支出、调入预算稳定调节基金、调减预算安排的重点支出数额、增加举借债务数额，应当进行预算调整。

二、州本级一般公共预算调整情况

（一）一般公共预算收入调整情况

本次调整收入方合计增收29,102万元，具体为：

1.一般公共预算收入减收38,961万元；

2025年州本级一般公共预算收入由年初预算的395,380万元调整为356,419万元，较年初预算减收38,961万元，下降9.9%。比上年执行数增收1,770万元，增长0.5%（详见附表一）。

（1）一般公共预算收入调减9.9亿元，主要是非税收入中：

①耕地开垦费减收1.2亿元；

②“12·06”案件专案、执罚部门等罚没收入合计减收6.2亿元；

③林场经营权转让收入减收2.5亿元；

（2）一般公共预算收入调增6亿元，主要是：

①烟草企业利润增长、清欠拖欠中小企业账款等导致税收收入增收1亿元；

②州纪委罚没收入增收1.5亿元；

③新能源资源资本化和矿产资源专项收入增收2.5亿元；

④中心血站非税收入增收0.6亿元；

⑤专项收入、国有资产出租出借收入、政府住房基金收入、生态损害赔偿等零星收入增加0.4亿元。

2.地方政府一般债务转贷收入增收348,500万元；

3.转移性收入减收280,437万元（专项转移支付收入减收308,544万元、调入资金增加20,862万元、动用预算稳定调节基金增加7,245万元）。

（二）一般公共预算支出调整情况

本次调整支出方合计增支29,102万元，具体为：

1.一般公共预算支出减支21,104万元；

2025年州本级一般公共预算支出由年初预算的1,214,788万元调整为1,193,684万元，较年初预算减支21,104万元，下降1.7%。比上年执行数减支65,862万元，下降5.2%（详见附表二）。

（1）压减支出103,912万元，主要是：

①学习教育整改压减部门培训费、会议费379万元；

②压减产业引导基金2,000万元；

③压减融金集团注册资本金2,000万元；

④压减州级中小微企业应急周转资金1,000万元；

⑤压减闲置资产处置过户办理经费7,000万元；

⑥压减返还统筹的上级补助资金54,333万元；

⑦收回巩固拓展脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴财政衔接补助资金1,700万元（由一般公共预算调整至政府性基金预算安排）；

⑧收回一般债券本金及付息专项资金2,500万元；

⑨新增一般债券置换压减年初预算安排的项目33,000万元。

（2）本次调整新增支出82,808万元安排情况主要是：

①自贸区红河片区州属公司注册资本金80,572万元（用于支持河口沿边产业园区建设）；

②沪滇协作园区工作经费200万元；

③图书馆运转补助资金155万元；

④学习教育专项工作经费19.07万元；

⑤州纪委网站迁移经费55万元；

⑥自然资源综合动态监管项目工作经费440.67万元；

⑦农村集体“三资”整治专班工作经费19.82万元；

⑧州委办基层减负OA系统改造经费50万元；

⑨红河节—红河流域中越合作周工作经费115.55万元；

⑩州委党校教学楼漏雨渗水维修经费33万元；

⑪中越（老街）国际贸易交易会工作经费21万元；

⑫老干部慰问专项经费7万元；

⑬“彩云汽车消费券”州级配套资金1,000万元；

⑭红河州矿产资源总体规划编制服务120万元。

2.转移性支出减支160,494万元；

（1）本次调整新增州对下、调出资金、一般债务转贷支出115,290万元，主要是：

①蒙自棚户区安置资金1,000万元；

②村（社区）“两委”换届补助经费199.8万元；

③2025年脱贫人口和农村低收入人群家庭医生签约服务个人缴费州级补助4.38万元；

④非物质文化遗产代表性传承人补助经费97.5万元；

⑤调出资金10,388万元（用于政府性基金预算置换隐性债务付息）

⑥一般债务转贷支出增支103,600万元。

（2）补助下级支出减支275,784万元。

3.一般债务还本支出增支210,700万元。

（三）专项预算调整情况

州本级一般债务转贷收入增收348,500万元（其中新增一般债券36,000万元，再融资一般债券312,500万元），支出增支348,500万元，具体为：新增一般债券导致的州本级一般公共预算支出增支33,000万元，一般债务还本支出增支211,900万元，一般债务转贷支出增支103,600万元。

（四）调整后一般公共预算收支平衡情况

收入方：一般公共预算收入356,419万元，上级补助收入3,403,614万元，上解收入174,207万元，动用预算稳定调节基金15,245万元，调入资金142,862万元，一般债券转贷收入348,500万元（含新增一般债券36,000万元），上年结转收入45,028万元，收入方合计4,485,875万元。

支出方：一般公共预算支出1,193,684万元，补助下级支出2,845,431万元，上解支出98,662万元，一般债务还本支出234,110万元，一般债务转贷支出103,600万元，调出资金10,388万元，支出方合计4,485,875万元。

收支相抵，全年收支平衡。

（五）其他需要报告的事项

1.年初预算时，少数部门使用支出经济分类科目与实际支出出现偏差，在年度执行中，部门对年初预算使用的功能科目和政府预算支出经济分类科目进行了调整，特将调整情况一并进行报告（详见附表三和附表四）。

2.年初预算项目调剂使用情况。预算执行过程中，从年初预算的抗疫特别国债还本项目4,200万元中调剂44万元用于日本大阪世博会红河主题州专项经费、1,572万元用于ppp项目可行性缺口补助资金。

3.存量资金使用情况。州本级2023年、2024年存量资金2,391万元主要安排用于州级一般债券付息、民生领域急需项目。（详见附表五）。

4.动用预算稳定调节基金情况。为平衡财政预算支出，动用预算稳定调节基金15,245万元。

5.单位自有资金情况。因年度执行中单位自有资金收入有增加，州本级各预算单位自有资金预算调整为：收入由500,897万元调整为505,570万元，支出由500,897万元调整为505,570万元。收支相抵，自有资金预算收支平衡（详见附表七）。

6.预备费使用情况。2025年，根据《中华人民共和国预算法》规定，共安排预备费770万元，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出，具体为：防灾减灾救灾应急服务项目采购资金400万元，非洲猪瘟防控工作经费170万元，州级防汛防台风应急救灾资金200万元。

三、州本级政府性基金预算调整情况

（一）州本级政府性基金预算收入调整情况

本次调整后，收入方合计增收1,910,659万元，具体为：

1.政府性基金预算收入减收5,816万元；

2025年州本级政府性基金预算收入由年初预算数96,493万元调减为90,677万元，减收5,816万元，比年初预算数下降6%。减收的主要原因是土地出让收入减收4,603万元、专项债券对应项目收入减收2,213万元。（详见附表八）。

2.专项债务转贷收入增收1,881,000万元；

3.转移性收入增收35,475万元（政府性基金补助收入增收25,087万元、调入资金增收10,388万元）。

（二）州本级政府性基金预算支出调整情况

本次调整后，支出方合计增支1,910,659万元，具体为：

1.政府性基金支出增支24,214万元；

新增支出安排情况：

（1）土地出让收入用于农业农村支出州级专项资金（乡村振兴财政衔接补助资金）1,700万元；

（2）州本级政府普通专项债券到期本金专项资金2,200万元；

（3）新增专项债券资金支出31,958万元。

按照上述调整后，2025年州本级政府性基金预算支出年初预算数71,044万元调整增加为95,258万元，增支24,214万元，比年初预算数增长34.1%（详见附表九），增加的原因主要是州本级今年争取了新增专项债券31,958万元。

2.转移性支出增支1,405,974万元（政府性基金补助支出增支38,361万元、调出资金减支9,729万元、专项债务转贷支出增支1,377,342万元）；

3.专项债务还本支出增支473,900万元；

4.年终结转增支6,571万元。

（三）专项预算调整情况

州本级地方政府专项债务收入增收1,881,000万元（其中新增专项债券1,586,300万元，再融资专项债券294,700万元），支出增支1,881,000万元，具体为：新增专项债券导致的州本级政府性基金预算支出增支31,958万元，专项债务还本支出增支471,700万元，专项债务转贷支出增支1,377,342万元。

（四）调整后政府性基金预算平衡情况

收入方：政府性基金预算收入90,677万元，地方政府专项债务转贷收入1,881,000万元，上级补助收入74,857万元，上解收入10,689万元，上年结余收入15,895万元，调入资金10,388万元，收入方合计2,083,506万元。

支出方：政府性基金预算支出95,258万元，补助下级支出83,895万元，上解支出10,689万元，地方政府专项债务转贷支出1,377,342万元，地方政府专项债务还本支出475,480万元，调出资金34,271万元，结转结余6,571万元，支出方合计2,083,506万元。

收支相抵，全年收支平衡。

四、州本级国有资本经营预算不作调整

五、州本级社会保险基金预算调整情况

（一）州本级社会保险基金预算收入调整情况。2025年，州本级社会保险基金年初预算总收入965,804万元，调增19,720万元，调整后预算数为985,524万元，比年初数增加2%（详见附表十）。增加项为：1.城乡居民基本养老保险因财政补助提标、人数增加，使财政补助及保费收入调增；因存款利率下调，使利息收入调减，合计调增8,170万元。2.职工基本医疗保险因消防部门补缴医保费及清理退休人员缴费补缴医保费，使保费收入调增；因医保专项整治收回不应发放待遇，使其他收入调增，合计调增7,765万元。3.城乡居民基本医疗保险因医保专项整治收回不应发放待遇，使其他收入调增，合计调增3,785万元。

（二）州本级社会保险基金预算支出调整情况。州本级社会保险基金年初预算总支出878,504万元，调增24,795万元，调整后预算数为903,299万元，比年初数增加2.8%（详见附表十一）。增加项为：1.城乡居民基本养老保险因待遇提标及人数增长，使待遇支出调增，合计调增7,891万元。2.职工基本医疗保险因本年DRG预付款比例规定从80%调增至95%，使待遇支出调增；因死亡支取个人账户资金等原因，使其他支出调增，合计调增5,986万元。3.城乡居民基本医疗保险本年DRG预付款比例规定从80%调增至95%，使待遇支出调增；大病保险因人数下降，使大病保险支出调减106万元，合计调增10,918万元。

（三）州本级社会保险基金预算收支结余调整情况。州本级社会保险基金本年收支结余年初预算87,300万元，调减5,075万元，调整后预算数为82,225万元，比年初数减少5.8%；年末滚存结余年初预算1,477,633万元，调增28,596万元，调整后预算数为1,506,229万元，比年初数增长1.9%。（详见附表十二）

六、债务调整情况

（一）全州和州本级地方政府债务限额建议

1.地方政府债务限额构成情况。根据《中华人民共和国预算法》和云南省财政厅核定下达的政府债务限额，建议我州2025年各级政府债务限额为11,703,279万元。

2.政府债务余额情况。截至2025年9月末，全州政府债务余额11,400,170.66万元，其中：一般债务余额2,734,857.66万元，专项债务余额8,665,313.00万元。州本级政府债务余额3,140,052.48万元，各县市政府债务余额8,260,118.18万元。全州政府债务余额严格控制在云南省财政厅核定我州的地方政府债务限额内。

七、蒙自经开区财政预算调整情况

（一）蒙自经开区一般公共预算调整情况

1.一般公共预算收入调整情况

2025年蒙自经开区一般公共预算收入由年初预算39,000万元调整为30,000万元，较年初预算减收9,000万元，下降23.1%，减收的主要原因是企业增值税留抵退税增加。（详见附表十七）

2.一般公共预算支出调整情况

2025年蒙自经开区一般公共预算支出由年初预算69,288万元调整为44,312万元，较年初预算减支24,976万元，下降36%。减支的主要原因是本级收入及上级补助收入减少。（详见附表十八）

3.调整后一般公共预算收支平衡情况

收入方：一般公共预算收入30,000万元，上级补助收入9,118万元，一般债务转贷收入3,500万元，上年结转收入2,573万元，动用预算稳定调节基金8,227万元，调入资金0万元，收入方合计53,418万元。

支出方：一般公共预算支出44,312万元，上解支出3,408万元，一般债务还本支出4,000万元，调出资金1,698万元，支出方合计53,418万元。

收支相抵，全年收支平衡。

4.其他需要报告的事项。

（1）预备费使用情况。2025年预算安排预备费700万元，年度预算执行未使用，此次预算调整收回统筹安排使用。

（2）科目调整情况。为确保资金使用绩效及资金使用规范，需对部分资金功能科目及经济分类科目作一定调整，满足资金拨付需求。（详见附表十九、二十）

（3）存量资金使用情况。2025年收回存量资金252万元，按照存量资金管理办法，遵循原科目使用原则，用于公司资本金支出252万元。（详见附表二十一）

（4）“三保”预算调整情况。2025年蒙自经开区“三保”支出预算数由1,172万元调整为1,190万元，其中：保工资支出预算数由964万元调整为982万元，主要原因是人员增加；保运转支出不调整；无保基本民生支出。

（二）蒙自经开区政府性基金预算调整情况

1.政府性基金预算收入调整情况

2025年政府性基金预算收入由年初预算8,971万元调整为505万元，较年初预算减收8,466万元，下降94.4%，减收原因主要是无土地出让收入入库。（详见附表二十二）

2.政府性基金预算支出调整情况

2025年政府性基金预算支出由年初预算11,532万元调整为5,635万元，较年初预算减支5,897万元，下降51.1%，减支原因主要是根据收入情况安排支出。（详见附表二十三）

3.调整后政府性基金预算平衡情况

收入方：政府性基金预算收入505万元，地方政府专项债务转贷收入642万元，上年结余收入2,790万元，调入资金1,698万元，收入方合计5,635万元。

支出方：政府性基金预算支出5,635万元，支出方合计5,635万元。

收支相抵，全年收支平衡。

八、加强后两个月财政工作措施

虽然本次调整预算预定一般公共预算收入同比增长0.5%、支出下降5.2%的工作目标，但要完成这些工作目标，任务依然十分艰巨，今年后两个月，仍需采取以下措施：

（一）着力加强财源建设，做大财政收入盘子。聚焦“五个财政”建设，围绕“三大经济”，不断加快资源整合步伐、深度挖掘口岸开放优势，聚焦红河州重大项目投资，扎实推进财源振兴。积极应对当前经济形势，强化财税联动，在确保税收优惠政策落实的基础上，进一步深挖增收潜力，加强对重点纳税大户和重点项目跟踪管理，强化税收征管，确保财政税收颗粒归仓。各非税执收部门加快非税项目清缴入库进度，确保非税收入及时足额缴库。积极盘活州强戒所、奥林国际等闲置资源（资产），多渠道弥补财力缺口，做大收入盘子。

（二）持续优化支出结构，扎实做好财政收支管理。坚持优先保障“三保”支出，切实增强“三保”保障能力和管理水平，坚决兜牢兜实“三保”底线。严格落实党政机关坚持过“紧日子”的要求，从严控制一般性支出，继续优化支出结构，不折不扣落实各项民生保障政策，建设民生财政。推进财政资金统筹使用，增加资金有效供给，避免资金使用“碎片化”。严格按照“用钱必问效，无效必问责”原则，深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算绩效管理，完善绩效目标管理机制，开展对重大政策、重大项目的全生命周期跟踪评价，提高资金使用效益，建设质效财政。

（三）加强财政运行风险防控，坚决守住财政运行安全底线。严格落实地方政府债务预算管理和限额管理要求，坚决遏制隐性债务增量。积极化解债务存量，加强动态监测，夯实可偿债财力，督促债务主体多渠道筹措偿债资金按时偿还到期债务。强化专项债券使用管理，切实履行监管职能，严格落实项目业主单位偿债责任，确保债务本息按期归还。完善债务风险预警机制，积极关注政府债务考核指标，防范化解财政运行风险，建设安全财政。

（四）全力以赴组织好全州收支工作。面对经济不及预期，财政收入与刚需增加的矛盾日益突出，加之各项审计整改对财政约束力度进一步加大，年度执行中新增保障各种审计整改资金层出不穷，我州各地都不同程度面临财政收支平衡压力巨大的困难。下一步我们将高度重视，加强调度管理，加大对各县市的指导力度，确保预定目标任务实现。

以上报告，请予审查。